一、项目基本情况
（一）立项背景及目的。
近年来，昆明作为省会中心城市的重要作用逐渐凸显，为了打造城市名片，越来越多的大型社会活动在昆明举行，大型活动的组织工作是一项极为复杂的系统工程，作为整体工作的重要组成部分，现场医疗急救保障任务非常艰巨。为了有序地开展医疗急救保障工作，及时应对各种突发事件所导致的群体性意外伤害，有效的减少现场事故的致死率及致残率以保障大型活动的顺利进行，社会各界举办大型活动时，主办单位、承办单位和举办地政府各级领导都高度重视医疗保障服务工作，但越来越多的保障任务使得昆明市卫生部门的医疗急救保障任务越来越重，应接不暇。备灾救灾及志愿者发展是红十字会的法定职责和重要工作，长期以来，昆明市红十字会一直致力于对红十字会应急救援体系建设，同时也积极投身到昆明及云南省各地的救灾备灾事业当中。随着当前社会多元化发展，越来越多的社会组织及公益组织也逐步投身到政府及社会救灾救援工作的第一线。
（二）项目实施情况：项目年初预算资金13.95万元，后追加财政资金4.8万元，项目资金共计18.75万元，实施时间为2021年1月至12月。
（三）资金来源及使用情况。
项目资金为本级市财政资金，2021年执行数为18.7243万元。该项目资金使用情况如下：一是购买对讲机公网流量卡0.825万元；二是采购救援背包0.58万元；三是组织了救援队志愿者开展训练演练及到基层一线开展备灾救灾业务 11.2873万元；，四是用于救援队日常管理工作人员5.4万元；五是购买红十字急救包0.632万元。该项目执行统一安排与管理，紧密围绕应急救援职能目标开展，资金使用合理，项目组织良好，管理到位。资金按照预算合理使用，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况。《应急救援体系建设工作经费》保障物资均严格执行政府采购程序，询价采购，降低成本，按需配置，避免浪费；加强资源整合，车辆及通讯设备保障均按照政府购买服务流程办理，保证财政资金的有效使用。动员志愿者积极性，降低人员成本，有效减少突发意外事件带来的人身、财产损失。
（四）组织及管理情况。
该项目所有资金实行专款专用。项目支出均有会领导审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。在项目实施过程中各项目单位严格按照各项规定执行。
二、绩效跟踪工作组织实施情况
（一）绩效年度目标。
通过应急救援体系建设，能够做到“快速响应，组织规范，召之即来，来之即战”，能够提供全方位的多方面的大型公益活动急救和安全保障服务；通过改善条件完善硬件，加强昆明红十字救援队综合训练基地的建设，为队伍深入开展日常工作提供场地保证。
及时对预算资金的产出和结果进行分析，能够及时发现预算执行、资金使用管理中存在的问题，有利于改进预算管理、优化资源配置。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供
三、年度预算执行情况
《应急救援体系建设工作经费》公共财政预算资金安排18.75万元，到位率99.86%。资金按照预算合理使用，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况。
四、绩效目标完成情况分析
及时对预算资金的产出和结果进行分析，能够及时发现预算执行、资金使用管理中存在的问题，有利于改进预算管理、优化资源配置。
（一）项目组织情况分析
1.前期准备：进行评价基础数据收集，包括财务原始凭证，项目合同，项目执行中会议纪要，现场图片资料，简报等。拟定本单位项目支出绩效评价方案，选取合适的绩效评价方式，再次基础上进行量化、细化。
2.组织实施：项目实施按照计划、审批流程，专人专管，落实到位。项目执行中做到严格审批，专项报告。我单位根据资金管理使用情况、项目预期目标完成情况、完成质量、及时性及项目完成后是否达到预期的社会、经济等效益指标达到程度进行自查。
3.分析评价：从投入、过程、产出、效果四个方面进行绩效评价，形成项目绩效自评报告，报主管预算单位审核。
（二）项目管理情况分析
项目按计划开工，按计划进度开展，按计划完工；项目管理制度健全，严格执行相关管理制度《昆明市红十字会备灾救灾服务中心项目工作管理制度》和《昆明市红十字会备灾救灾服务中心财务管理制度》执行。
（三）具体绩效分析。
1、项目效率性分析
《应急救援体系建设工作经费》项目分为三部分，一是救援队伍保障物资按需配置，按照合同约定的内容保障物资采购及时。二是车辆保障、通讯设备保障及时到位，能满足救援队大型保障任务和日常训练使用。三是及时组织救援队志愿者应急能力培训，为后期大型保障任务和市红十字会普及和宣传应急救护知识工作打好基础。
2、项目有效性、可持续性性分析
应急救援设施更加完善，救援队专业技能显著提升，进一步增强了救援队伍的凝聚力、向心力。切实加强了应急救援体系建设，被昆明市应急办指定为昆明地区抢险救灾的编成力量。昆明红十字救援队已经成为昆明及周边城市各种大型公益活动中应急保障工作中的重要组成部分，是一支不可小觑的力量，影响深远。
（四）成本效益分析
该项目资金为昆明市红十字会延续性项目。全部来源于财政拨款，各项支出均围应急救援体系建设工作职能开展，无不适当的支出。本着节约财政资金，充分提高财政资金利用率的目标，各项支出经过市场对比，切实节约了财政资金。
五、主要经验及做法、存在的问题
（一）主要经验及做法；
该项目资金在预算时就充分经过市场调查和论证，充分考虑到该项目的科学性、合理性、以及可操作性。整个项目执行上有备灾中心各项制度保障，各环节监控到位，资金利用率高效，工作切实履行到位。
（二）存在的问题：
1、专项管理方面的问题
立项依据充分；有资金管理办法，资金管理办法规范。
2、资金分配方面的问题
资金分配合理，突出重点，公平公正；无散小差现象；资金分配和使用方向与资金管理办法相符等。
3、资金拨付方面的问题。
拨付及时，无滞留、闲置等现象。
4、资金使用方面的问题。
资金使用合规，无截留、挪用等现象。
六、其他存在的问题
资金规模过小，该专项资金与我单位应急救援工作实际不相匹配。资金连年压减。应急救援体系建设是现实之需，财政专项资金非但没有增加，反倒逐年压减，导致部分既定工作无法正常开展。