富民县红十字会2022年度部门决算报表说明

一、决算信息来源说明

本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。

（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。

（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。

二、决算编制基本情况

本单位为   富民县红十字会   所属    一  级预算单位，单位性质为 财政补助事业     单位，决算编报类型为  单户表    ，按照 政府会计准则 会计制度填报决算数据。

纳入本套决算编制范围的独立核算单位共  1　个，比上年增减 0  个，分别是   0   。

三、基础数据核对情况

（一）财政资金对账情况。

1．财政拨款核对情况。

（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入 73.15 万元，财政部门拨款对账单 73.15 万元，差额 0 万元。

（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0万元。

（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，财政部门拨款对账单 0 万元，差额 0 万元。

2．其他需要说明的情况。

无

（二）与上年指标核对情况。

1. 1.2022年调整前年初结转和结余16.05万元，调整后年初结转和结余15.14元，比上年期末数减少0.91万元，其中：一般公共预算财政拨款比上年末减少0.81万元，非财政资金比上年末减少0.1万元，原因为：根据富民县财政局关于2022年单位存量资金专项检查情况的通知要求，上缴财政资金0.81万元，非财政资金0.1万元。上年功能科目使用有误，本年进行更正，将上年度误用2081699款列支的0.22万元调整至2081601款。

　　2．本年收入比上年度增加55.26%，原因为本年度人员经费及项目经费增加；本年其他收入比上年度增加119.42%，原因为本年度疫情防控捐款增加；本年支出比上年度减少9.45%，原因为本年度公用经费支出减少；本年年末结转和结余比上年度增加225.96%，原因为本年度捐赠收入结转增加；本年货币资金比上年度增加219.27%，原因为本年度捐赠收入增加；年末在职人员的实有人数比上年增加1人，原因为根据富干〔2022〕9号文件通知要求，本年度调入人员1人；本年三公经费支出比上年度减少39.87%，原因为公务接待费厉行节约减少0.1万元；本年年初预算比上年度增加53.72%，原因为本年度人员经费及项目经费增加。

3. 资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（基础数据核对任务-结余核对05表）。

     无。

 四、报表审核情况

1．审核公式。

审核公式共提示14条。其中：

（1）表间公式共1条。

提示内容：如果单位在职人员大于0，则移交养老保险基金离退休人员一般也应大于0。

单位说明：我单位于2010年成立，确实无移交养老保险基金退休人员。

（2）表内公式共13条。

提示内容及单位说明：

1.单位年末结转结余占当年支出比重大于20%说明。按项目实施进度拨付项目资金，部分项目资金未达到支付要求，导致财政资金结转5.51万元，非财政资金结转46.8万元。

2. 年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行。根据富财通〔2022〕39号文件通知要求，上缴存量资金0.91万元；将上年度误用2081699款列支的0.22万元调整至2081601款。

3. 年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行。上年功能科目使用有误，本年进行更正，将上年度误用2081699款列支的0.22万元调整至2081601款。

4. 项目支出结转和结余3栏各行应＝上年度年末项目支出结转和结余19栏各行。将上年度误用2081699款列支的0.22万元调整至2081601款，上年非财政拨款项目支出结转2081699款为3.5万元。

5. 项目支出结转和结余3栏各行应＝上年度年末项目支出结转和结余19栏各行。根据富财通〔2022〕39号文件通知要求，上缴非财政存量资金0.1万元；将上年度非财政拨款项目支出误用2081699款列支的0.1万元调整至2081601款。

6. 如本单位本年度有使用非财政拨款结余，请在本条下说明“使用非财政拨款结余xx元”，如未使用非财政拨款结余，请直接注明“未使用非财政拨款结余”。未使用非财政拨款结余。

7. 救济费一般应为0，若有发放困难群众、灾民、归侨、外侨的生活救济费及司法救济等说明。主要用于红十字会人道救助项目实施发放困难群众救济费7.65万元。

8. 如本单位本年度有使用非财政拨款结余，请在本条下说明“使用非财政拨款结余xx元”，如未使用非财政拨款结余，请直接注明“未使用非财政拨款结余”。未使用非财政拨款结余。

9. 年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行。上年功能科目使用有误，本年进行更正，将上年度误用2081601款列支的0.14万元调整至2081699款。

10. 年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余12栏各行。根据富财通〔2022〕39号文件通知要求，上缴存量资金0.81万元，将上年度误用2081601款列支的0.14万元调整至2081699款。

11. 按照清理结转结余资金要求，非财政拨款结转应较上年下降。按项目实施进度拨付项目资金，部分项目资金未达到支付要求，导致财政资金结转5.51万元，非财政资金结转46.8万元。

12. 非参公事业人员（不含经费自理）超上年数，请说明。根据富干〔2022〕9号文件通知要求，本年度调入人员1人。

　　13.如本单位本年度有使用非财政拨款结余，请在本条下说明“使用非财政拨款结余xx元”，如未使用非财政拨款结余，请直接注明“未使用非财政拨款结余”。未使用非财政拨款结余。

　　五、决算数据其他需要说明的情况

1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，本年度富民县红十字会收到捐赠收入47.25万元，富民县县级各单位交入富民县红十字会2022年团体会员单位会费2.5万元。

2.年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。

无

3.“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。

无

4. “三公”经费统计数的特殊情况说明。

　　本年度“三公”经费支出0.15万元，其中：国内接待费0.15万元，国内公务接待批次3个，国内公务接待人次33人。

5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。

无

6. 政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等。

　　无

7.“收入支出决算总表”中基本支出全年预算数大于年初预算数13.61万元，其中:人员经费全年预算数大于年初预算数14.09万元，原因为调入人员经费增加，项目支出全年预算数大于年初预算数38.05万元,原因为非财政拨款捐款项目支出增加。

8.中央单位财政拨款结转和结余情况。

无

9.其他需要说明的问题。

无