大姚县红十字会2022年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）宣传贯彻《中华人民共和国红十字会法》，宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书，并依照中国参加的日内瓦公约及其附加议定书的有关规定和中国红十字会章程，独立自主地开展工作，积极指导、协调全县红十字会工作。

（2）开展救援、救灾的相关工作，建立红十字应急救援体系；在战争、武装冲突和自然灾害、事故灾难、公共卫生事件中，对伤病人员和其他受害者提供紧急救援和人道救助。

（3）开展应急救护培训，普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识，组织志愿者参与现场急救；

（4）积极开展红十字志愿服务、红十字青少年工作。

（5）参加国国际人道主义救援工作。

（6）依照国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书的有关规定，完成人民政府委托的有关事宜。

（7）依法开展募捐活动，依照法律法规以及捐赠者的意愿处置分配募捐款物。

（8）参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作，参与开展造血干细胞捐献的相关工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入大姚县红十字会2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。大姚县红十字会执行事业单位会计制度，是一级财政预算单位，经费由县财政全额拨款保障。内设一室两股一中心，分别是：办公室、赈济救护股、宣传筹资股和备灾救灾中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

大姚县红十字会2022年末实有人员编制8人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制7人（其中：含参公管理事业编制5人；非参公管理人员2人）；在职在编实有行政人员1人（含行政工勤人员1人），事业人员7人（其中：含参公管理事业编制5人；非参公管理人员2人）。2022年离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

1. 坚持“第一议题”，强化理论武装。县红十字会坚持“第一议题”制度，以周一职工例会、会长办公会、班子理论中心组以及党支部会议为契机，组织干部职工认真学习习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神及党的二十大精神，认真贯彻落实党中央、国务院重要会议、重要文件和重大决策部署以及省、州、县党委政府的工作要求。在开展理论学习的同时强化红十字业务知识的学习，在职工学习例会上，由班子成员分块系统地领学红十字“三救”“三献”等业务知识，不断提高干部职工的业务水平。今年以来，共组织职工学习例会42次，理论学习中心组学习8次，会长办公会学习研讨2次，开展主题党日活动12次，接受党课教育4次。通过加强理论学习，党员干部的理想信念进一步得到强化，职工的思想意识得到进一步提升。

2. 提高政治站位，加强党的领导。一是强化全面从严治党的组织领导，明确由常务副会长主抓机关党建和党风廉政建设工作，真正做到重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调、档案材料亲自整理。二是坚持党对红十字工作的领导，教育引导全体干部职工在思想上政治上行动上同以习近平为核心的党中央保持高度一致，坚决维护习近平总书记党中央的核心和全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导。三是坚持党管意识形态原则，强化责任意识。构建统一领导、齐抓共管的工作格局，将意识形态工作纳入领导班子重要议事日程认真抓好，纳入领导班子和领导干部年度考核。旗帜鲜明地将机关党建、党风廉政建设和意识形态工作与业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。

3. 加强作风效能建设，着力强化监督。把全体干部职工的思想和认识统一到县委的部署要求上来，牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率争先意识，大力推行项目工作法、一线工作法、典型引路法，坚持任务一布置、马上抓落实，工作一部署、马上去推动，工作一完成、马上就反馈，形成转作风抓落实的工作合力，确保各项任务落地落实。结合县红十字会监事会的成立，制定出台了《大姚县红十字会监事会工作规则(试行) 》和《大姚县红十字会监事会监督办法(试行) 》，依法对县红十字会理事会、常务理事会、执行委员会工作开展有效监督。通过开展效能建设，切实改进作风，健全完善制度，认真履职尽责，以强烈的责任感谋划推动工作，理直气壮、主动作为、敢于担当，引领红十字事业健康发展。

4. 夯实组织建设，强化作用发挥。在12个乡镇成立乡镇红十字会，以体现红十字特色的活动为依托，以红十字会员和志愿者为骨干，重点培养一批起示范作用的乡镇典型。扎实开展红十字“五进”工作，把应急救护、卫生保健、居家安全、帮困救助、艾滋病预防宣传等工作深入到村（社区），为村（社区）居民提供服务和帮助。积极探索开展学校红十字工作，在学校成立红十字基层组织，充分发挥红十字组织在学校素质教育中的作用，发挥学生的主体作用，广泛传播红十字运动知识，使“人道、博爱、奉献”红十字精神在青少年中得以弘扬。今年以来，共发展红十字个人会员352人，发展注册红十字志愿者51人。

5. 参与疫情防控，强化款物管理。今年4月初，联合县乡村振兴局等部门宣传发动爱心企业向上海嘉定区伸出援手、奉献爱心，助力嘉定区抗击疫情。向上海嘉定区捐赠蔬菜、大米、核桃、蜂蜜、粉丝、水果等抗疫物资2批次，总价值59.04万元。今年12月，联合大姚县工商联合会（总商会）发出《关于积极捐赠疫情防控所需物资及资金的倡议书》，依法开展社会募捐工作，倡议社会各界为疫情防控贡献爱心力量，接收社会各界的爱心捐赠用于支持大姚县疫情防控工作。截止12月14日，共接收疫情防控捐赠资金9.5万元，物资15批次、价值17.4万元，款物合计26.9万元。所有捐赠款物已按捐赠者意愿定向捐赠或由县疫情防控指挥部统筹分配完毕。

6. 凸显部门优势，实施人道救助。春节前夕，共为276户脱贫户（边缘户）、麻风病患者家庭和遗体捐献者家属捐赠童裤260条，女式外衣50件，冻疮止痒药膏400盒，家庭救助包15个，总价值37823.50元。今年3月，联合县教育体育局、楚雄爱尔眼科医院开展了“红十字爱眼护眼工程——乡村少年亮眼计划”行动，该项目共完成5038名学生筛查，建档5000名，为458名贫困学生免费配送近视眼镜，粘贴视力表126张，布置校园护眼角8个，开展眼健康科普讲座8场次，受益学生5000余人，现场发放眼健康宣传手册5000余份。完成134所学校先心病筛查工作，筛查疑似862人，确诊91人，立即手术 31人，定期复查50人，到云南省阜外心血管病医院复查评估10人。申报“彩票金白血病项目”2例。

7. 履行法定职责，开展救护培训。结合红十字进机关、进社区、进农村、进学校、进企业“五进”活动的开展，认真做好应急救护公益性培训。在开展应急救护培训中，把应急救护培训与安全生产相结合，增加有关地震灾害预防、避险逃生、禁毒防艾、爱国卫生运动、文明城市创建等内容。共开展应急救护知识培训22期，受益人次2695人。同时，还将积极探索在湾碧乡、铁锁乡、赵家店镇三个乡镇的水利水电移民中开展红十字应急救护知识培训，为移民提供便捷优质的健康服务。

8. 确定工作目标，开展创先争优。立足红十字会职能，全面做好“干在实处、走在前列”大比拼工作。今年以来，接收中广核楚雄大姚风力发电有限公司向赵家店镇政府定向捐赠资金20万元；接收三菱商事金属贸易（中国）有限公定向捐赠三台乡完小课桌椅购置资金4.95万元；接收上海嘉定学联实业有限公司学联服装厂定向捐赠桂花镇中心完小冬装校服150套，价值3.825万元。完成了香港红十字会“博爱家园——社区为本减灾项目”选点、ECVA等工作。在县政务服务中心成立红十字特色志愿服务队1支，队员26人。结合红十字志愿服务站开展了人道救助、应急救护、义务献血、遗体和人体器官捐献、造血干细胞捐献等红十字服务和知识宣传、安全教育以及“彩票金白血病项目”和“彩票金先心病”救助项目申请、红十字志愿者登记等十多项咨询和服务，在做好红十字宣传的同时为群众提供及时有效的便民服务。年初确定的标兵标杆事项已全面完成。

9. 加大宣传力度，推动“三献”工作。以“禁毒防艾宣传周”“5·8世界红十字日”“5·12防灾减灾日”等活动为契机，在第75个“5·8世界红十字日”暨“博爱宣传周”活动期间，在县城永盛农贸市场广场开展了以“爱心相伴、救在身边”和“减轻灾害风险、守护美好家园”为主题的红十字博爱宣传周暨防灾减灾日宣传活动，现场共发放宣传资料1500余份。开展了“挖掘筹资潜力·助力乡村振兴”活动，以“推动乡村治理、提升乡村能力、促进乡村发展”为主题开展人道资源动员，共有6家爱心企业参与腾讯公益“5·8人道公益日”线上募捐，360人募集资金1.34万元。以大姚县第三届“公职人员献血月”活动为契机，完成造血干细胞入库采样115份，完成人体器官捐献登记305人。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

1. 大姚县红十字会2022年度收入合计1667615.20元。其中：一般公共预算财政拨款基本收入1610615.20元，一般公共预算财政拨款项目收入57000.00元，上级补助收入0万元，事业收入0元，经营收入0元，附属单位缴款收入0元，其他收入0元。

2. 大姚县红十字会2022年度支出合计1667615.20元。其中：一般公共预算财政拨款基本支出1610615.20元，一般公共预算财政拨款项目支出57000.00元，上缴上级支出0元、经营支出0元、对附属单位补助支出共0元。

（二）收入支出预算执行情况。

大姚县红十字会2022年度收入支出合计1667615.20元。其中：一般公共预算财政拨款基本收入支出1610615.20元，一般公共预算财政拨款项目收入支出57000.00元。与2021年一般公共预算财政拨款收入1354154.05元对比增加313461.15元，增长比例为23.15%；基本支出与2021年的1259016.72元相比增加351598.48元，增长比例为27.93%，收入支出与上年相比增加变动的主要原因是2022年度我单位退休1人，又增补1人，增加了单位人员经费收入支出。

1．收入支出与预算对比分析。

2022年大姚县红十字会收入支出与预算对比无差异。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

①208社会保障和就业（类）收入支出1487798.36元，占一般公共预算财政拨款总收入支出的89.22%。主要用于：2081601行政运行人员经费工资福利收入支出1297739.03元；2081602一般行政管理事务收入支出57000.00元，主要用于机关办公费收入支出；2080501行政单位离退休支出11055.33元；2080505机关事业单位基本养老保险费支出122004.00元。

②210卫生健康（类）支出91981.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.51%。主要用于单位按规定比例为职工缴纳医疗保险费及公务员医疗补助费用。

③221住房保障（类）支出87835.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.27%。主要用于单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

①大姚县红十字会2022年度收入合计1667615.20元。其中：财政拨款收入1667615.20元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。2022年财政拨款收入1667615.20元与上年1354154.05元相比增加313461.15元，增长比例为23.15%，收入与上年相比增加变动的主要原因2022年度我单位退休1人，又增补1人，增加了单位人员经费收入支出。

②大姚县红十字会2022年度总支出1667615.20元。其中：基本支出1610615.20元，占总支出的96.58%，年末结转结余0元；项目支出57000.00元，占总支出的3.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。2022年度总支出1667615.20元，与上年1354154.05元相比增加313461.15元，增长比例为23.15%，支出与上年相比增加变动的主要原因2022年度我单位退休1人，又增补1人，增加了单位人员经费收入支出。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出1500.00元，与上年1000.00元相比增加50%。具体情况如下：

①因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

②公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

③公务接待费支出1500.00元。其中：国内接待费支出1500.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次21人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（2）会议费支出情况：2022年会议费支出0元，与上年25020.00元相比减少了100%，原因是2021年召开了5年一度的红十字会换届选举及会员代表大会，2022年无会议。

（3）培训费支出情况：2021年应急救护培训费支出0元与上年支出0元持平。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无其他对单位影响较大的支出情况

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

4.财政拨款收入、支出分析。

（1）大姚县红十字会2022年度收入合计1667615.20元。其中：财政拨款收入1667615.20元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。2022年财政拨款收入1667615.20元与上年1354154.05元相比增加313461.15元，增长比例为23.15%，收入与上年相比增加变动的主要原因2022年度我单位退休1人，又增补1人，增加了单位人员经费收入支出。

（2）大姚县红十字会2022年度总支出1667615.20元。其中：基本支出1610615.20元，占总支出的96.58%，年末结转结余0元；项目支出57000.00元，占总支出的3.42%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。2022年度总支出1667615.20元，与上年1354154.05元相比增加313461.15元，增长比例为23.15%，支出与上年相比增加变动的主要原因2022年度我单位退休1人，又增补1人，增加了单位人员经费收入支出。

5.非财政拨款收入分析。

我单位无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

2022年末无结转结余。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

（五）绩效目标完成情况。

1. 筑牢战斗堡垒，以党建引领为重点提升红十字事业健康发展。严格执行《中国共产党党组工作条例》《中国共产党支部工作条例（试行）》等法规，在新增1名党员的情况下，于6月30日成立了县红十字会党支部。严格规范落实“三会一课”、组织生活会、民主评议党员、谈心谈话、主题党日等组织生活制度。通过党建带群建，把红十字工作统一到县委的部署要求上来，县红十字会党支部成立，进一步加强了党组织建设，发挥了党员的模范带头作用和基层党组织的战斗堡垒作用，标志着县红十字会党建工作迈向一个新台阶。

2. 立足部门职能，网络筹资持续向好。县红十字会主动汇报，争取领导重视，结合县情实际统筹谋划，抓住教育这一重点部门开展积极协调，主动与多家部门沟通联系，争取得到更多部门的支持，以部门联动来开展网络筹资工作。2022年“99公益日”网络筹资活动中，12个乡镇、59个县级部门、24所学校（中心学校）、20家医院（卫生院）、1个爱心团体共116支队伍的21384名爱心人士参与了筹资活动，筹资金额达35.16万元，位居全州第3名，连续5年保持了全州前三的好成绩。

3. 依托成功经验，香港博爱家园项目如期开展。依托赵家店镇赵家店社区博爱家园项目建设经验，在香港红十字会博爱家园—社区为本减灾项目的实施中，面对资源少、经费少的困难和问题，县红十字会主动作为，积极协调联系，协调多部门和单位参与到项目实施中，多次深入社区、村组和农户听取意见，了解情况同时收集第一手资料。通过项目建设，项目社区群众的防灾减灾和卫生健康水平及知识将得到提高。始终坚持以项目为依托，按照红十字会项目落实在哪里，红十字基层组织就建设发展到哪里的思路，基层红十字会的组织发展和能力建设，红十字会的管理能力将得到提高。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

当年预算执行及绩效管理中无存在问题。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2022年，我会积极发挥财政职能作用，加快完善公共财政体制，积极调整财政支出结构，提高财政保障能力，深化财政改革，加强监管，全力推进财政工作再上新台阶。2022年度部门决算工作按照《中华人民共和国预算法》（新）《中华人民共和国预算法实施条例》《中华人民共和国会计法》等法律法规，严格按照县财政局召开的部门决算培训会相关要求，认真做好行政事业单位决算的编报审核工作，力争真实、准确、全面地反映本部门的财务收支情况，按时完成2022年度部门决算报表工作。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

为进一步增强财政决算透明度，提升决算管理水平，更好地保障公民的知情权、参与权和监督权，按照县财政局决算信息公开工作的统一部署和相关要求相关要求，我单位开展了决算信息公开工作。财政决算信息公开包括：总决算、部门决算、“三公”经费。严格按照财政局决算批复，按照统一格式公开了决算相关信息，包括收入支出决算总表、收入决算表、支出决算表、财政拨款收入支出决算总表、公共预算财政拨款收入支出决算表、公共预算财政拨款基本支出决算表、“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表，并公开了决算公开情况说明，全面完成决算信息公开工作，公开比例达到100%。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

建议强化部门决算编审工作，提高决算数据质量。进一步建立部门决算批复机制，发挥监督作用。

 部分单位会计并非财务专业人员，会计基础工作比较薄弱，会计核算不规范、不准确的情况较为普遍。因此要加强对预算财务人员的培训，提高会计人员业务水平，更好的做好决算数据分析利用工作。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%