2024年度部门决算分析报告

（永善县红十字会）

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

宣传、贯彻《中华人民共和国红十字会法》,执行《中国红十字会章程》，组织落实中国红十字会工作的方针、政策;指导全县基层红十字会工作；在自然灾害和突发事件中,开展救护和救助工作，对灾后各级红十字会捐赠物和款项进行管理、实施;依法接受国内外组织和个人的捐赠,及时向灾区群众和受难者提供人道主义援助；开展卫生救护的宣传和普及工作；依法参与、推动无偿献血和艾滋病防治的宣传教育工作，弘扬红十字会的人道、奉献、博爱精神；完成县委、县政府委托和上级红会交办的其他工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

永善县红十字会上年为全额拨款事业单位，永办发〔2023〕17号文件改制为参照公务员管理事业单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

永善县红十字会编制人数6人，年末在职在编8人，2024年10月永组干字〔2024〕44号文件调入1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.破局思考，构建长效机制，努力营造应急救护技能培训良性循环。红会印发了《永善县全民应急自救互救能力三年提升行动实施方案》，通知中明确了参与培训的部门、时间节点、工作要求等，通知的印发，对推进我县的应急救护工作起到了很大作用，是当前和今后一段时间的根本遵循。今年以来，我会集中师资力量，采取主动模式深入机关、企事业、乡镇（街道）、村（社区）开展培训。

2.无偿献血、造血干细胞捐献和器官捐献宣传动员有序推进。我会结合“5.8红十字博爱宣传周”、“9.9公益日”、“世界骨髓捐献日”、“防灾减灾日”等各种节日和应急救护知识培训平台为契机，组织志愿意者开展宣传活动，向群众大力宣传无偿献血、造血干胞捐献、器官捐献的知识，让广大群众知晓无偿献血的好处、造血干细胞捐献、器官捐献的作用和意义。并充分利用昭通血站到我县开展献血机会，成功采集造血干细胞，完成了市下达我县的目标任务数；开展高分辨血样采集，并成功完成干细胞捐献。

3.博家送万家活动取得实效。我会严格按照省、市红十字会《关于开展2023年红十字博家送万家活动的通知》要求。春节期间走访慰问贫困家庭并送上慰问物品，并积极向上级红十字会申报中国红十字会助力乡村振兴博爱家园项目。

4.网络筹资持续跟进，人道援助稳步推进。2024年县红十字联合教体、卫健、民政等9部门联合印发了《永善县 2024年“5·8 人道公益日”关爱“一老一小”互联网筹款活动方案》。通过线上线下的宣传进行筹资活动；开展先心病、风心病和白血病患者排查统计救助。全力做好捐赠款物的接收和助学工作，助力我县“产城人”三篇文章。

5.突出宣传，不断扩大红会的社会知晓率和群众参与率。2024年县红会以开展“世界红十字日”、“科技周活动”、“世界献血日”、“5.12防灾减灾日”“六一国际儿童节”“国际禁毒日”为契机，组织单位干部职工和志愿者积极开展“三献三救”宣传活动，并通过微信公众号、QQ新闻媒体等大力宣传“人道、博爱、奉献”的红十字精神。在2024年7月举行的第五届云南省红十字公益赛中，我县红会申报的《永善“萤火虫助童计划”》获得铜奖。

6.加强志愿队伍建设，切实夯实红会基层基础。2024年召开会议成立了永善县红十字志愿服务工作委员会，明确了职能职责，组建志愿服务队伍，建立了基层红十字会组织，扩大志愿者人数。

7.积极配合推进脱贫成效巩固和乡村振兴工作。积极配合支持挂联各项工作，先后参与了人居环境整治、入户走访、惠农政策宣传、命案防控排查、各种研判工作。结合实际组织开展了“两留守”人员关爱帮扶活动、党旗扶苗行动，发放了大米、食用油、保暖内衣、书包、八宝粥、奶粉等物资。并统筹资金帮助挂联村打造长田村民小组的“绿美”建设。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

永善县红十字会2024年年初预算收入、支出数均为156.77万元，比2023年169.83万元减少13.06万元，降低7.69%。减少的主要原因是因机构改革人员经费预算从2023年9人调至2024年7人。

（二）收入支出预算执行情况。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况：2024年预算收入156.77万元，决算收入148.86万元，差异率-5.05%。

（2）差异原因分析：差异的主要原因为单位自有资金（应急救护培训项目）预算收入15万元，决算收入5.41万元，此项目的决算收入为当年应急救护持证培训费收入，因培训对象不确定，无法精准估算收入数据。

2．收入支出结构分析。

（1）永善县红十字会本年收入141.19万元，其中财政拨款收入135.78万元，占比96.17，其他收入5.41万元，占比3.83%。本年支出142.05万元。按资金来源分：财政拨款支出135.78万元，占本年支出的95.59%，其他支出6.26万元，占比4.41%；按支出性质分：基本支出135.13万元，占比95.13%，项目支出6.91万元，占比4.87%；按支出经济分类：工资福利支出120.06万元，占比84.52%，商品和服务支出20.59万元，占比14.49%，资本性支出1.4万元，占比0.99%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

2024年本年收入总计148.86万元，比2023年度131.79万元增加17.07万元，增长11.17%。2024年本年支出142.05万元，比2023年度128.14万元，增加13.91万元，增长10.85%。增长的主要原因为永组干字〔2024〕44号文件2024年增加在职在编职工1人。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2024年永善县红十字会“三公经费”支出1.75万元，与2023年2.64万元相比，减少0.89万元，降低33.71%。其中302120因公出国境费用0万元，与2023年相比无增减变化； 30231公务用车运行维护费1.65万元，与2023年2.49相比减少0.84万元，降低33.73%；30217公务接待费0.1万元与2023年0.15相比减少0.05万元，降低33.33%。公务接待批次1次，人次9人次。

（2）会议费支出情况：上下年均为0。

（3）培训费支出情况：上下年均为0。

    （4）差旅费支出情况：2024年差旅费支出2.81万元，比上年2.48万元增加0.33万元，增长13.3%，增长的主要原因是出差增加。

    （5）其他对单位影响较大的支出情况：本单位无。

    （6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：本单位无。

4.支出按功能分类科目分析。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2024年12.73万元，比2023年12.25万元增加0.48万元，增长3.9%，属于正常稳定增长。

2081601行政运行支出112.96万元，比2023年45.28万元增加67.68万元，增长的主要原因是2023年机构改革，永善县红十字会由事业编制改制为参公管理，人员工资支出由2081650调整到2081601科目。

2081650事业运行支出2.82万元，比2023年66.26万元减少63.44万元，减少的主要原因是2023年机构改革，永善县红十字会由事业编制改制为参公管理，人员工资支出由2081650调整到2081601科目。

2101101行政单位医疗3.89万元，2023年无。

2101102事业单位医疗支出2024年为0，2023年3.80万元。两个功能科目变化的主要原因是2023年机构改革，永善县红十字会由事业编制改制为参公管理，单位医保支出由2101102调整为2101101.

2101199其他行政事业单位医疗支出支出0.26万元，比2023年0.34万元减少0.08万元，降低23.53%，降低的主要原因是2023年机构改革前单位缴纳的工伤保险人员比2024年多。

2210201住房公积金9.39万元，2023年为0。变化的主要原因是2023年以前的单位缴纳住房公积金部分由财政直接缴纳，不在单位支付和决算中体现。

以上可以看出我单位机构改革后总体平稳过渡，较为稳定。

5.财政拨款收入、支出分析。

2024年财政拨款收入135.78万元，比上年增长11.52%，其中：一般公共预算收入135.78万元，政府性基金预算收入0，国有资本经营预算收入0。增长的主要原因为永组干字〔2024〕44号文件2024年增加在职在编职工1人。2024年本年支出135.78万元，比上年增长11.52%。按支出性质分基本支出135.13万元，比上年增长11.17%，增长的主要原因为永组干字〔2024〕44号文件2024年增加在职在编职工1人。项目支出0.65万元，比上年增长225%，增长的主要原因为本年项目支出购入电脑的经费通过项目增加预算，项目支出增加。按支出经济分类，工资福利支出120.06万元，比上年增长11.03%，增长的主要原因为永组干字〔2024〕44号文件2024年增加在职在编职工1人。商品和服务支出14.32万元，增长5.13%，增长的主要原因为永组干字〔2024〕44号文件2024年增加在职在编职工1人。资本性支出1.4万元，上年为0。增长的主要原因为2024年新购两台电脑。

6.非财政拨款收入、支出分析。

2024年单位非财政拨款收入5.41万元，比上年降低46.08%。上下年全部为其他收入。降低的主要原因为2024年应急救护持证培训收入减少。非财政拨款本年支出6.26万元，比上年降低2.03%，按支出性质全部为项目支出，按支出经济分类全部为商品和服务支出。降低的主要原因为2024年持证培训的师资费用未支出。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

2024年本单位无财政拨款结转和结余。

2.非财政拨款结转和结余

2024年非财政拨款结转结余6.81万元，比2023年7.66万元减少0.85万元，降低11.11%，降低的主要原因为2024年持证培训的师资费用未支出。按照资金来源，全部为其他收入结转；按支出性质，全部为项目支出结转。消化2024年结转6.81万元主要用于应急救护培训师资支出及应急救护公益性岗位补助支出、应急救护编外人员经费支出和电费、办公费、差旅费和应急救护培训相关支出。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2024年永善县红十字会资产年末存量情况：银行存款7.03万元，比上年9.43万元减少2.4万元，减少的主要原因为上年存量资金于本年上缴国库。房屋1栋638.78平方米，原值195.93万元，与上年相比无变化。车辆1辆，原值21.58万元，与上年相比无变化。机构人员信息情况：2024年永善县红十字会由事业单位改制为参公管理单位，人员由事业管理人员和专业技术人员9人调整为参照公务员法管理人员8人。非税收入征缴情况：2024年非税收入19.44元，为社保专户利息收入，已全部缴入国库。比上年189.51元减少170.07元，减少的主要原因是上年存量资金于本年上缴国库，账户资金少，利息收入减少。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

（1）电脑购置项目：已完成单位新增电脑购置。

（2）应急救护培训资金项目：全面普及避险逃生、自救互救知识，全面提升人民群众对自救互救应急救护知识的认知度，提高全县重点行业、高危行业从业人员应急避险和自救互救能力，形成“人人学自救、急救为人人”的良好格局。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

依法接受国内外组织和个人的捐赠,并及时兑现到受益群体；开展了应急救护的宣传和普及工作；依法参与、推动三献和艾滋病防治的宣传教育工作，弘扬红十字会的人道、奉献、博爱精神。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.存在问题。我单位在绩效评价工作中，虽然做了大量工作，取得了一定的成效，但仍有很多不足之处。一是由于人员较少，一人多岗，财务工作和绩效评价工作开展得不够专业，存在粗放式工作；二是项目预算和执行有差距，预算的项目执行不到位；三是对工作的安排不够细致，落实绩效管理责任不到位；四是对绩效管理与资金管理水平、使用效益的有效衔接不够。

2.整改情况。我单位针对绩效评价工作中存在的问题，全力整改，一是加强对绩效评价管理工作的认识，把绩效评价工作与年初预算、每项工作的具体落实结合起来，一起抓；二是进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；三是进一步完善相关制度，确保有章可循。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

按照政府会计制度，认真进行财务管理，从2025年1月1日与财政国库股核对全年财政拨款收入的类款项；对账工作完成后，我单位认真组织财务决算，目前单位决算报表数据已通过自查自审阶段，完成全部决算编制工作。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位预决算已按时按质公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.本单位无自行增加的审核公式和模板。

2.本单位无对部门决算报表修订设计的意见和建议。

3.本单位无对部门决算其他管理工作的建议。。