2023年度部门决算分析报告

（永善县红十字会）

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

宣传、贯彻《中华人民共和国红十字会法》,执行《中国红十字会章程》，组织落实中国红十字会工作的方针、政策;指导全县基层红十字会工作；在自然灾害和突发事件中,开展救护和救助工作，对灾后各级红十字会捐赠物和款项进行管理、实施;依法接受国内外组织和个人的捐赠,及时向灾区群众和受难者提供人道主义援助；开展卫生救护的宣传和普及工作；依法参与、推动无偿献血和艾滋病防治的宣传教育工作，弘扬红十字会的人道、奉献、博爱精神；完成县委、县政府委托和上级红会交办的其他工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

永善县红十字会原属全额拨款事业单位，永办发〔2023〕17号文件改制为参照公务员管理事业单位。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

永善县红十字会原编制人数9人，在职在编职工9人，根据永办发〔2023〕17号、永编发〔2023〕17号文件改制分流后现编制人数6人，在职在编7人。

（二）当年取得的主要事业成效。

加强政治理论学习，切实提高干部职工政治素质，依法履职，扛实“三救三献”工作，全力开展募捐筹资，人道援助稳步推进，强化项目管理，确保取得实效，强化红十字精神传播，不断提高群众知晓率。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

永善县红十字会2023年年初预算收入、支出数均为169.83万元，比2022年预算收入、支出数144.90万元增加24.93万元，增长14.68%。增加的原因是2023年增加了关于退回援建项目资金的项目收入支出预算。

（二）收入支出预算执行情况。

永善县红十字会2023年收入支出预算执行基本情况如下：2023年本年收入总计131.79万元，比2022年度144.9万元减少13.11万元，减少-9.05%，2023年本年支出128.14万元，比2022年度145.01万元，减少16.87万元，减少-11.63%。减少的主要原因为机构改革，人员支出减少。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况：2023年收入年初预算数169.83万元，决算数133.90万元，预决算差异率-21.15%。支出年初预算数169.83万元，决算数128.14万元，预决算差异率-24.55%。

其中：

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出预算数16.23万元，决算数12.25万元。

2081601行政运行支出预算数3万元，决算数45.28万元。

2081650事业运行支出预算数115.74万元，决算数66.26万元。

2081699其他红十字事业支出支出预算数28.87万元，决算数0.20万元。

2101102  事业单位医疗支出预算数5.58万元，决算数3.80万元。

2101199其他行政事业单位医疗支出支出预算数0.41万元，决算数0.34万元。

（2）差异原因分析。2080505、2101102、2101199这三个科目减少差异原因是因为编制调整，人员减少。2081601、2081650这两个科目一个增加，一个减少是因为机构改革，人员工资支出从事业运行调整到行政运行。2101699差异原因为永财社〔2022〕61号请求退回财政收缴援建项目结余专项资金项目只做了前期报价工作，支出0.2万元。项目因其他原因未能实施。

2．收入支出结构分析。

（1）2023年本年收入131.79万元，其中财政拨款收入121.75万元，占本年收入的92.38%，其他收入10.04万元，占本年收入的7.62%。2023年本年支出128.14万元，按资金来源分：财政拨款支出121.75万元，占本年支出的95.02%，其他支出6.39万元，占比4.98%；按支出性质分：基本支出121.55万元，占比94.86%，项目支出6.59万元，占比5.14%；按支出经济分类：工资福利支出108.13万元，占比84.38%，商品和服务支出20.01万元，占比15.62%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

2023年本年收入总计131.79万元，比2022年度144.9万元减少13.11万元，减少-9.05%，2023年本年支出128.14万元，比2022年度145.01万元，减少16.87万元，减少-11.63%。减少的主要原因为机构改革，人员支出减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。2023年永善县红十字会“三公经费”支出2.64万元，与2022年3.15万元相比，减少0.51万元，降低16.21%。其中302120因公出国境费用0万元，与2022年相比无增减变化； 30231公务用车运行维护费2.49万元，与2022年相比减少0.51万元，降低16.98%；30217公务接待费0.15万元与2022年基本持平。公务接待批次2次，人次15人次

（2）会议费支出情况：2023年会议费支出为0万元，比上年支出减少1.26万元，降低100%，原因为2022年召开年红十字会换届会议。

（3）培训费支出情况：2023年培训费支出为0万元，上年支出1.76万元，减少1.76万元，降低100%。原因为2022年红十字应急救护持证培训，聘请教师讲课及培训材料等支出纳入培训费核算，2023年纳入自有资金项目中劳务支出核算。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023年本单位财政拨款收入121.75万元，支出121.75万元，其中基本支出121.55万元，项目支出0.2万元。

5.非财政拨款收入分析。

2023年本单位非财政拨款收入10.04万元，其中事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入10.04万元占比100%。

（三）年末结转和结余情况。

1．2023年本单位财政拨款结转结余0万元，非财政拨款结转结余5.76万元，全部为应急救护培训项目结转。

2．消化结转和结余的对策。

消化2023年结转5.76万元主要用于应急救护培训师资支出及公益性岗位补助支出和电费、办公费支出。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

2023年本单位资产总计202.08万元，比2022年212.51万元减少10.43万元，降低4.9%，减少的主要原因为2023年无新增固定资产，总额减少主要为固定资产折旧。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

在自然灾害和突发事件中,开展救护和救助工作，对灾后各级红十字会捐赠物和款项进行管理、实施;依法接受国内外组织和个人的捐赠,及时向灾区群众和受难者提供人道主义援助；开展应急救护的宣传和普及工作；依法参与、推动无偿献血和艾滋病防治的宣传教育工作，弘扬红十字会的人道、奉献、博爱精神。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

在自然灾害和突发事件中,开展救护和救助工作，对灾后各级红十字会捐赠物和款项进行管理、实施;依法接受国内外组织和个人的捐赠,及时向灾区群众和受难者提供人道主义援助；开展应急救护的宣传和普及工作；依法参与、推动无偿献血和艾滋病防治的宣传教育工作，弘扬红十字会的人道、奉献、博爱精神。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.存在问题。我单位在绩效评价工作中，虽然做了大量工作，取得了一定的成效，但仍有很多不足之处。一是由于人员较少，一人多岗，财务工作和绩效评价工作开展得不够专业，存在粗放式工作；二是项目预算和执行有差距，预算的项目执行不到位；三是对工作的安排不够细致，落实绩效管理责任不到位；四是对绩效管理与资金管理水平、使用效益的有效衔接不够。

2.整改情况。我单位针对绩效评价工作中存在的问题，全力整改，一是加强对绩效评价管理工作的认识，把绩效评价工作与年初预算、每项工作的具体落实结合起来，一起抓；二是进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；三是进一步完善相关制度，确保有章可循。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2023年按照政府会计制度，认真进行财务管理，从2022年1月1日与财政国库股核对全年财政拨款收入的类款项；对账工作完成后，我单位认真组织财务决算，绩效自评，目前单位决算报表数据已通过自查自审阶段，完成全部决算编制工作。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位预决算已按时按质公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.本单位无自行增加的审核公式和模板。

2.本单位无对部门决算报表修订设计的意见和建议。

3.本单位无对部门决算其他管理工作的建议。

永善县红十字会

2024年1月21日