2022年度部门决算分析报告
（永善县红十字会）
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
我单位是财政全额拨款的事业单位。永善县红十字会是从事人道主义工作的社会救助团体，其职责主要是宣传、贯彻《中华人民共和国红十字会法》,执行《中国红十字会章程》，组织落实中国红十字会工作的方针、政策;指导全县基层红十字会工作；在自然灾害和突发事件中,开展救护和救助工作，对灾后各级红十字会捐赠物和款项进行管理、实施;依法接受国内外组织和个人的捐赠,及时向灾区群众和受难者提供人道主义援助；开展卫生救护的宣传和普及工作；依法参与、推动无偿献血和艾滋病防治的宣传教育工作，弘扬红十字会的人道、奉献、博爱精神；完成县委、县政府委托和上级红会交办的其他工作。
2．机构情况：我单位属全额拨款事业单位。
3.人员情况：我单位的编制人数9人，有在职在编职工9人。2022年增加在职在编职工1人。
（二）当年取得的主要事业成效。
1.加强政治理论学习，切实提高干部职工政治素质。
把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为首要政治任务和长期工作主题，落实好“第一议题”制度，以“两个大提升”专项行动中开展“四个一”学习活动为契机，不断强化思想武装，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想，把理论学习放在重中之重，在学习中悟思想、找差距、明方向，真正把学习教育的过程变为提高思想认识、转变工作作风、解决实际问题、推动工作落实的过程，更好地武装干部头脑、指导工作实践、推动红十字事业发展。
严格落实“三会一课”、主题党日、“党费日”等基本制度，着力推进“两个大提升”专项活动。一是抓好支部党员的学习培训，全年有4人次参加培训。同时抓好党员日常在云岭先锋、学习强国APP等的学习，定期对学习情况进行通报。二是通过干部职工会、周例会、“第一议题”、理论学习中心组等方式，全面系统学习党的二十大报告、习近平总书记关于作风建设重要论述、《云南省推进作风革命加强机关效能建设的若干规定（试行）》《中华人民共和国红十字会法》等法规文件以及中央、省、市、县有关文件会议要求和查处通报的典型问题的学习，全年共开展集中学习10次、警示教育8次、理论学习中心组会议7次。通过学习不断提升全体干部职工的政治素质和理论水平。
2.认真执行全面从严治党，确保党风廉政建设有效落实。
一是主要领导与副会长、分管领导与科室负责人层层签订了《党风廉政建设责任书》，形成了“一把手”负总责、一级抓一级、层层抓落实的良好工作格局；召开红十字会党风廉政建设会议4次，签订党风廉政建设和廉洁自律承诺书各1份，签订了“四风”纠治廉政承诺书，召开以案促改会议2次。二是坚持把纪律和规矩挺在法前。红十字会始终坚持民主集中制，充分发扬民主讨论、民主决策，严格执行“三重一大”制度；主要领导严格落实“四不直接分管”和”末位表态制”；认真贯彻执行“一岗双责”责任制，主要领导对本单位党风廉政建设负总责，分管领导既要抓好分管范围的党风廉政建设工作，同时抓好分管范围的业务工作，股室负责人对本股室党风廉政建设直接负责。
3.认真开展“两个大提升”，干部作风持续好转。
严格按照县委和专项办的统一部署，1月27日，召开了永善县红十字会干部作风大提升和营商环境大提升两个专项行动动员会，以永红字〔2022〕2号文件成立了《永善县红十字会干部作风大提升和营商环境大提升专项行动工作领导小组》，确保各项工作顺利推进。深入基层调研，形成调报告7篇，召开专题学习10次、警示教育会8次、专题研讨会1次。每月对照专项办下发的责任清单，逐一落实。通过征求意见、互查、自查、民主生活会、组织生活会等多种方式开展问题查摆，共查出问题104条，其中班子14条、个人90个，对查出的问题分别建好台帐，逐一整改措施。单位全年计划办理实事16件，目前已全部办结。制定完善单位管理制度共5个。
认真落实“党旗护苗行动”进校园。在干部作风大提升和营商环境大提升两个专项行动中，县红十字会根据县委《深入开展“十万干部走基层、下沉一线办实事”实践活动暨“十大行动”实施方案》，结合部门职责，第一时间抓落实，切实把办理实事贯穿专项行动始终，力所能及为群众办实事。今年以来，深入学校、双千工程学生家中开展“党旗护苗”进校园、进家庭活动，全年共深入城南小、团结中学、富庆小学等8所学校开展应急培训，送去爱心书包500个价值7.5万元；全年共有8人次深入“双千”学生家中了解学生及家庭的生活、学习状况，与学生沟通思想，及时化解其心中的顾虑，为他们排忧解难，送去慰问物资，让他们感觉受到党的温暖。
4.大力开展募捐筹资，人道援助不断取得新成效。
线上筹资新模式稳步推进。为充分发挥新媒体的优势，不断扩宽人道资源动员范围。在“5.8”"红十字博爱周"活动期间，通过线上、线上开展宣传，动员社会各界参与爱心活动，共有120人次通过网络向边境防疫志愿服务捐款1469元。在“99公益日”网络筹资活动期间，在昭通市红十字会的精心指导，县委、县政府高度重视，以永办通〔2022〕61号文件下发《关于开展2022年“99公益日”活动的通知》，“滇苗助学（困境学生助学）、博爱乌蒙行（大病救助）、云岭志愿”公益项目得到了社会各界的大力支持；截止9月30日，全县共有21694人次参与，共筹款37.09万元（其中线上29.48万元，线下7.61万元）。
大力开展爱心帮扶和东西协作。截至12月，共接收社会各界爱心企业（人士）捐赠物资价值332.24万元，其中：东莞徐记食品有限公司7月向永善捐赠食品（雀巢奇欧比经典散巧）价值115.37万元，用于控疫情防控、公安安保、防汛抗旱、福利院孤儿院等特殊群体；永善信果眼镜店向全县抗疫一线人员捐赠光学眼镜403副、太阳镜903副价值33.05万元；云南润珏科技有限公司向县中医院捐赠检验设备17.35万元；11月上海联合东海信息技术有限公司向上海闵行区帮扶永善教育捐赠电脑100台价值40万元。接收到上海闵行区、县内外爱心（企业）人士向永善捐赠乡村振兴发展和教育帮扶等爱心资金396.65万元，其中上海市闵行区爱心企业捐款327万元。对所接收的捐赠款物严格按照捐赠方意愿和捐款的相关规定，及时进行了发放或划拨，为我县乡村振兴、教育事业发展作出了积极贡献。
5.聚焦主责主业，“三救三献”深入推进。
博家送万家活动取得实效。年初，我县开展“红十字博爱送万家”活动，在春节前，为182户贫困人群送去家庭箱、衣服、运动鞋、大米、食用油等生活物资价值6.6万元。1月中华慈善总会通过市红十字会向永善捐赠贝拉米婴幼儿童奶粉252罐，价值10.08万元，该批奶粉发放给福利院、低保户、特困户等群众。11月市红十字会调拨600床棉被价值5.99万元用于马楠乡教育事业。
应急救护技能培训取得新突破。主动与县交警大队、运政沟通协调，今天年4月顺利启动了因疫情原因暂停开展的初学机动车驾驶员培训，截至11月底已开展35期，共培训1703人；先后8次深入学校、烟草公司、医疗机构、党校、政务服务局等开展应急救护技能培训4000余人次，通过培训提高了群众自救互救技能和意识。
无偿献血和造干细胞取得明显进展。积极参与无偿献血工作，为保障人民群众身体健康奉献了爱心和力量。今年3月县红十字会主动履职，加强宣传，在县中医院开展无偿献血共有1543人次无偿献血48.889万ml，共有266人干细胞志愿登记入库。
器官捐献宣传工作不断加强。通过发放宣传单、现场宣传、微信等多种方工，大力宣传器官捐献工作，全年志愿登记人体器官捐献244人。今年1月30日，年仅32岁的永善籍群众吴某，在浙江务工期间，因突发脑梗塞，抢救无效死亡。逝世后将器官无偿捐献给9位受助者，吴某及家属大爱善举的“永善精神”，赢得了受助者及浙江、永善两地人民的广泛传颂。
人道救助工作稳步实施。大力开展人道救助，今年5月17日－18日，由云南省红十字会、昭通市红十字会、李家杰珍惜生命基金会、广州医科大学附属第一医院专家组成的专家团队，在永善县人民医院举行了“0－18岁”先天性心脏病筛查救治免费义诊活动，共筛查42人，14人符合救助；到11月全县获得先天性心脏病救助患儿7人9.84万元、获得白血病救助患儿4人12万元。2022年全县开展顶梁柱公益保险项目的理赔，全县共有1298人获得理赔，理赔金额283.06万元。2022年6月获得中国乡村发展基金会（原中国扶贫基金会）授予永善县红十字会“助力脱贫攻坚作出突出贡献”的《荣誉证书》。向云南省红十字会为我县低收入患者张海琴争取到3000元救助金。认真开展“健康中国·精准医疗”永善县健康扶贫慈善救助活动，对在县人民医院住院治疗自付费用过高、家庭特别困难需要救助的患者报销后剩余个人自付部分超过1000元的，予以救助，至11月共救助45名，救助金额6.08万元。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2022年我单位预算收入144.90万元，比2021年164.02万元预算安排减少19.12万元，减少幅度为11.66%，预算安排减少，主要是因为2022年我单位无水泥物资捐赠，减少了水泥物资搬运费，增加在职人员1人工资福利支出。
（二）收入支出预算执行情况。
2022年我位预算收入144.90万元，其中财政拨款收入144.90万元，比2021年减少19.12万元，减少幅度为11.66%，预算收入减少主要是因为2022年我单位无水泥物资捐赠，减少了水泥物资搬运费，增加在职人员1人工资福利支出。
2022年我单位预算支出144.90万元，其中基本支出135.53万元，基本支出较上年128.09万元增加7.44万元，增长5.81%；基本支出中公用经费13.07万元，较上年29.77万元减少16.7万元，减少幅度56.11%。其原因是2021年拨付的捐赠物资搬运费，2022年减少水泥物资的搬运费。基本支出中的人员经费122.46万元，较上年增加24.14万元，增长幅度24.56%，是因为本年度增加在职职工1人及基本工资调标等导致的；项目支出9.47万元，较上年55.43万元减少45.95万元，减少幅度82.91%，是因为2022年我单位无水泥物资搬运费支出。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）我单位本年度预算数为119.83万元，决算数144.90万元，差异率为20.92%。
主要差异为：
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算11.21万元。决算13.81万元，决算数增加2.6万元，增长幅度23.19%。
2081601行政运行年初预算103.36万元。年终决算数117.22万元，决算数增加13.86万元，增长幅度13.41%。
2101102行政事业单位医疗5.26万元。决算数为4.39万元，决算数减少0.87万元，减少幅度16.53%。
2081699其他红十字事业支出为0万元，年终决算为9.47万元，决算数增加9.47万元，增长幅度100%。
（2）差异原因分析。通过对比，我单位预决算主要差异为2081699其他红十字事业支出为9.47万元，年初预算为0万元，年终决算为9.47万元。 其中5万元应急救护培训成本性支出，年初预算了但是财政未下达指标，2022年4月开始应急救护持证培训恢复，全年培训1703人次，教师课酬及成本支出增加。其余差异主要是2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出及2081601行政运行人员经费增加，2022年我单位增加在职在编职工1人及调整工资标准等。年初预算导致预决算差异大。
2．收入支出结构分析。
（1）2022年我单位总收入144.90万元，其中一般公共财政拨款收入144.90万元，占总收入100%。2022年我单位支出145.01万元，其中基本支出135.53万元，占总支出的93.53%，项目支出9.47万元，占总支出的6.47%，是因为2022年我单位无水泥物资搬运费项目支出。
（2）2022年我位预算收入144.90万元，比2021年164.02万元减少19.12万元，减少幅度为11.66%。是因为2022年我单位无水泥物资搬运费项目支出。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：我单位全年三公经费支出3.15万元，比上年的2.66万元增加0.5万元，增长幅度18.8%，其中公务用车运行维护费3万元，比上年的2.5万元增加0.5万元；公务接待0.15万元，与上年相比无变化。三公经费增长的原因是我单位公务车于2010年1月购买，使用时间与使用频率较长，维修维护费用增加。
（2）会议费支出情况：我单位2022年会议费列支1.26万元,2021年会议费列支0.23万元，增加1.03万元，其原因是召开了红十字会第一届选举会议，增加了会议费用。
（3）培训费支出情况：我单位2022年列支培训费1.76万元，2021年列支培训费4.65万元，减少2.89万元，因把应急救护培训所需材料成本性支出及教师课酬按经济分类分开使用，故培训费用减少。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。我单位无较大的资金支出。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无。
4.财政拨款收入、支出分析。
2022年我单位财政拨款收入144.90万元，其中基本支出拨款收入135.43万元，项目拨款收入9.47万元。
基本支出：
2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出拨款13.82万元。
2081601行政运行拨款117.22万元。
2101102事业单位医疗拨款4.39万元。
项目支出：
2081699 其他红十字事业支出 9.47万元。
2022年我单位财政拨款支出144.90万元，其中基支出135.43万元，项目支出9.47万元。基本支出中工资福利支出122.36万元，商品和服务支出13.07万元。项目支出办公费列支1.14万元，应急救护培训成本性支出5万元，会议选举经费3.33万元。
5.非财政拨款收入分析。
我单位2022年无非财政拨款收入。
（三）年末结转和结余情况。
1．2022年我单位财政拨款结转结余0万元，非财政拨款结转0万元。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
2022年我单位资产中货币资金10.05万元，比上年64.67万元减少54.62万元，减少幅度为84.46%，主要原因为援建账户上的资金是捐赠资金，应该执行民间非盈利会计制度，纠正以前年度错误，从2022年从政府会计制度中分出。2022年我单位负债7.92万元，比2021年的9.29万元减少1.37万元，减少幅度14.75%，其原因是2022年在职职工奖励性绩效工资从9月份以后就随月发放。
（五）绩效目标完成情况。
1.概述项目绩效目标完成情况。
在“5.8”"红十字博爱周"活动期间，通过线上、线上开展宣传，动员社会各界参与爱心活动，共有120人次通过网络向边境防疫志愿服务捐款1469元。在“99公益日”网络筹资活动期间，在昭通市红十字会的精心指导，县委、县政府高度重视，以永办通〔2022〕61号文件下发《关于开展2022年“99公益日”活动的通知》，“滇苗助学（困境学生助学）、博爱乌蒙行（大病救助）、云岭志愿”公益项目得到了社会各界的大力支持；截止9月30日，全县共有21694人次参与，共筹款37.09万元（其中线上29.48万元，线下7.61万元）。共接收社会各界爱心企业（人士）捐赠物资价值332.24万元，其中：东莞徐记食品有限公司7月向永善捐赠食品（雀巢奇欧比经典散巧）价值115.37万元，用于控疫情防控、公安安保、防汛抗旱、福利院孤儿院等特殊群体；永善信果眼镜店向全县抗疫一线人员捐赠光学眼镜403副、太阳镜903副价值33.05万元；云南润珏科技有限公司向县中医院捐赠检验设备17.35万元；11月上海联合东海信息技术有限公司向上海闵行区帮扶永善教育捐赠电脑100台价值40万元。接收到上海闵行区、县内外爱心（企业）人士向永善捐赠乡村振兴发展和教育帮扶等爱心资金396.65万元，其中上海市闵行区爱心企业捐款327万元。为182户贫困人群送去家庭箱、衣服、运动鞋、大米、食用油等生活物资价值6.6万元。1月中华慈善总会通过市红十字会向永善捐赠贝拉米婴幼儿童奶粉252罐，价值10.08万元，该批奶粉发放给福利院、低保户、特困户等群众。11月市红十字会调拨600床棉被价值5.99万元用于马楠乡教育事业。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
应急救护持证培训开展35期，共培训1703人；先后8次深入学校、烟草公司、医疗机构、党校、政务服务局等开展应急救护技能培训4000余人次，通过培训提高了群众自救互救技能和意识。开展无偿献血共有1543人次无偿献血48.889万ml，共有266人干细胞志愿登记入库。在永善县人民医院举行了“0－18岁”先天性心脏病筛查救治免费义诊活动，共筛查42人，14人符合救助；到11月全县获得先天性心脏病救助患儿7人9.84万元、获得白血病救助患儿4人12万元。2022年全县开展顶梁柱公益保险项目的理赔，全县共有1298人获得理赔，理赔金额283.06万元。2022年6月获得中国乡村发展基金会（原中国扶贫基金会）授予永善县红十字会“助力脱贫攻坚作出突出贡献”的《荣誉证书》。向云南省红十字会为我县低收入患者张海琴争取到3000元救助金。
对2021年“99公益日“筹集的项目，严格按照方案，将滇苗助学资金30.6万全部资助102名永善籍低收入高中及以上的学生。为务基镇凉台村保合组助力乡村振兴争取博爱家园项目1个，总投资51万元。
深入网格开展走访，共走访农户238户762人。四是下沉一线为民办实事。解决挂联村驻村工作经费2.7万元，为有效开展好脱贫攻坚接续乡村振兴提供了保障；春节期间，开展博爱送万家活动，为困难群众送去大米、油、糖、衣服等春节慰问物资3.42万元；多方协调，争取爱心企业、人士的善举，资助新林村贫困学生8名学生资助金额1.4万元。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
绩效管理对于我单位来说还是比较新的课题，财务人员素质不够高，对绩效指标设置不够理想，绩效评价方法不精准，程序不流畅，下一步我部门将加大对财务人员的外出进修培训，使综合业务水立上一个新台阶。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）2022年按照政府会计制度，认真进行财务管理，从2022年1月3日与财政国库股核对全年财政拨款收入的类款项；对账工作完成后，我单位认真组织财务决算，目前单位决算报表数据已通过自查自审阶段，完成全部决算编制工作。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
我单位属预算级次县级，预决算公开由主管局统一进行公开。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
无
永善县红十字会
2023年1月28日
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
