盐津县红十字会项目管理制度

为进一步规范项目管理，提高项目管理水平，有效防控廉政风险及其他风险，按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行的要求，结合盐津县红十字会项目建设工作实际，制定本制度。

第一条 第五十四条 建立健全建设项目内部管理制度。确保项目建议和可行性研究与项目决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。

第二条 不相容岗位分离：

（一）、项目建议、可行性研究人员与项目决策人员分离；

（二）、概预算编制人员与审核人员分离；

（三）、项目实施人员与价款支付人员分离；

（四）、竣工决算人员与审计人员分离。

第三条 业务办理。建设项目组织与实施及建设项目会计核算业务由办公室和组织监事股不同岗位人员办理。

第四条 部门职责。办公室负责受理项目申请和项目建议；组织项目的可行性论证和评估；组织或委托招标；办理工程开工的前期工作；组织编制概、预算；组建项目管理机构；组织监事股监督工程质量进度，审核工程结算（工程量），组织项目后评价，负责工程审计或委托工程审计，参与建设项目的可研论证与评估、决算事项；参与工程建设监督。

第五条  授权审批。建设项目由本单位提出申请，经有关部门批复后，方可实施。

第六条 应当建立与建设项目相关的审核机制。项目建议书、可行性研究报告、概预算、竣工决算报告等应当由单位相关工作人员或者根据国家有关规定委托具有相应资质的中介机构进行审核，出具评审意见。

第七条 应当依据国家有关规定组织建设项目招标工作，并接受有关部门的监督。

第八条 应当按照审批单位下达的投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用，严禁截留、挪用和超批复内容使用资金。办公室应当加强与建设项目承建单位的沟通，准确掌握建设进度，持卡人以加强价款支付审核，按照规定办理价款结算。

第九条 经批准的投资概算是工程投资的最高限额，如有调整，应当按照国家、省、市、县有关规定报经批准。建设项目工程洽商和设计变更应当按照有关规定履行相应的审批程序。

第十条 重大事项集体审议制度。定期或不定期召开工作例会，听取项目建设进展情况的汇报，集体审议项目招标、工程变更、资金拨付、合同管理等重大事项，督促落实利益公开、利益回避等规定，协调解决职责范围内的有关问题。   

第十一条 加强项目资金使用管理，强化对建设资金的审计监督；督促施工企业在工程竣工后，按合同要求编制和上报工程结算，在结算审计部门审核前，单位应认真做好审查核对工作，并对送审结算资料的真实性和完整性负责；工程审计结束后，按合同约定金额、审计价款支付工程余款。

第十二条 项目竣工交付及后评价制度。按照《建设工程质量管理条例》（国务院令第279号）、建设部《关于发布国家〈建筑工程施工质量验收统一标准〉的通知》（建标〔2001〕157号）等规定，对符合竣工验收条件的项目，及时组织设计、施工、监理等单位进行竣工验收。

第十三条 项目建设档案管理制度。应当加强建设档案管理，办公室落实专人负责整理保管，并在工程竣工验收合格后及时移交档案管理部门。

第十四条 风险识别与控制。

风险点一：建设项目未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致资产损失。

1、控制标准：《盐津县政府投资工程类项目建设管理实施意见》《盐津县政府投资项目资金管理实施细则》《盐津县政府投资项目工程预算评审管理实施办法》。

2、控制措施：职责分工、权限范围和审批程序应明确规范，机构设置和人员配备应科学合理。

3、责任部门：组织监事股。

风险点二：立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失败。

1、控制标准：《盐津县政府投资工程类项目建设管理实施意见》《盐津县政府投资项目资金管理实施细则》《盐津县政府投资项目工程预算评审管理实施办法》。

2、控制措施：建设项目的决策依据应充分适当，决策过程应科学规范。

3、责任部门：组织监事股。

风险点三：建设项目概预算编制不当和执行不力，可能造成建设项目建造成本的增加。

1、控制标准：《盐津县政府投资工程类项目建设管理实施意见》《盐津县政府投资项目资金管理实施细则》《盐津县政府投资项目工程预算评审管理实施办法》。

2、控制措施：概预算编制的依据、内容和标准应明确规范。

3、责任部门：办公室、组织监事股。

 风险点四：竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存在重大隐患。

1、控制标准：《盐津县政府投资工程类项目建设管理实施意见》《盐津县政府投资项目资金管理实施细则》。

2、控制措施：竣工决算环节的控制流程应科学严密，竣工清理范围、竣工决算依据、决算审计要求、竣工验收程序、资产移交手续等应明确。

3、责任部门：各股室

盐津县红十字会

2019年2月18日