2022年度香格里拉市红十字会决算报表说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为（填列一级预算单位名称）所属 一级（按封面“单位预算级次”填列）预算单位，单位类型为 行政类事业单位（按封面“单位类型”填列），决算编报类型为 单户表 （按封面“报表小类”填列），按照 政府会计准则制度填报决算数据（按封面“执行会计制度”填列）。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减 0个。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入166.95万元，财政部门拨款对账单166.95万元，差额0万元。无差额。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额 0万元。无差额。
（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，财政部门拨款对账单 0万元，差额 0万元。无差额。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1-1）。按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1-2）。
2022年财政专户存量资金归集上缴和缴回资金4159.3元。上缴结余资金为州扶贫办下拨市红十字经费。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。
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主要指标变动情况表 |
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2022年度 |
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指 标 |
行次 |
本年度 |
上年度 |
比上年增减 |
增减％ |
原因 |
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栏 次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
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一、年度收支情况（单位：元） |
1 |
— |
— |
— |
— |
— |
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1. 项目支出 |
13 |
198,931.24 |
162,618.69 |
36,312.55 |
22.33 |
本年度使用上年度项目结余资金 |
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2.年末结转和结余 |
16 |
19,883.02 |
36,782.91 |
-16,899.89 |
-45.94 |
本年度使用上年度项目结余资金 |
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其中：一般公共预算财政拨款 |
17 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
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政府性基金预算财政拨款 |
18 |
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国有资本经营预算财政拨款 |
19 |
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二、年末资产负债信息（单位：元） |
20 |
— |
— |
— |
— |
— |
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1.货币资金 |
21 |
22,402.47 |
39,984.91 |
-17,582.44 |
-43.97 |
本年度使用上年度项目结余资金 |
|
2.应缴财政款 |
27 |
122.96 |
34.60 |
88.36 |
255.38 |
应缴第四季度利息收入 |
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3.应付职工薪酬 |
28 |
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253.40 |
-253.40 |
-100.00 |
本年度无应付职工薪酬结余 |
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三、补充资料（单位：元） |
41 |
— |
— |
— |
— |
— |
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1.培训费 |
51 |
0.00 |
9,371.00 |
-9,371.00 |
-100.00 |
由于疫情原因，本年度无培训支出 |
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2.年初预算数 |
54 |
— |
— |
— |
— |
— |
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本年收入合计 |
55 |
1,588,163.64 |
1,305,219.35 |
282,944.29 |
21.68 |
本年度人员变动，提退1人，调资导致预算数增加 |
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本年支出合计 |
56 |
1,588,163.64 |
1,305,219.35 |
282,944.29 |
21.68 |
本年度人员变动，提退2人，调资导致预算数增加 |
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年末结转和结余 |
57 |
|
0.00 |
0.00 |
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3.全年预算数 |
58 |
— |
— |
— |
— |
— |
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年末结转和结余 |
61 |
19,883.02 |
36,782.91 |
-16,899.89 |
-45.94 |
本年度使用上年度项目结余资金 |
3．资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（基础数据核对任务-结余核对05表）。
无
四、报表审核情况
1．审核公式。
审核公式共提示3条。其中：
（1）表间公式共3条。
1.B0-1440：IF INLIST(BBLX,"0","6") AND F02[1,4]>0 THEN F03[48,4]>0公式，提示内容如果单位在职人员大于0，则移交养老保险基金离退休人员一般也应大于0，保留原因是本单位无正式退休人员。
2.B445：IF BBLX<>"7" AND NOT INLIST(XBYS,"1","2","5") THEN [2,1]=Z02[2,17]@1公式，提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行，保留原因是上缴结余资金 区（县）级110200101-收回部门一般公共预算存量资金4159.3元。
3.B446：IFBBLX<>"7"ANDNOT INLIST(XBYS,"1","2","5") THEN [2,3]=Z02[2,19]@1 公式，提示内容项目支出结转和结余3栏各行应＝上年度年末项目支出结转和结余19栏各行，保留原因是上缴结余资金 区（县）级110200101-收回部门一般公共预算存量资金4159.3元。
（2）表内公式共0条。
2．审核模板。
1.B0-1440：IF INLIST(BBLX,"0","6") AND F02[1,4]>0 THEN F03[48,4]>0公式，提示内容如果单位在职人员大于0，则移交养老保险基金离退休人员一般也应大于0，主要情况是本单位无正式退休人员。
2.B445：IF BBLX<>"7" AND NOT INLIST(XBYS,"1","2","5") THEN [2,1]=Z02[2,17]@1公式，提示内容年初结转和结余1栏各行应＝上年度年末结转和结余17栏各行，主要情况是上缴结余资金 区（县）级110200101-收回部门一般公共预算存量资金4159.3元。
3.B446：IFBBLX<>"7"ANDNOT INLIST(XBYS,"1","2","5") THEN [2,3]=Z02[2,19]@1 公式，提示内容项目支出结转和结余3栏各行应＝上年度年末项目支出结转和结余19栏各行，保主要情况是上缴结余资金4159.3元。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况（附表3）。
“收入决算表”中其他收入84050.46的具体构成情况：税务局返还办公手续费441.1元，香格里拉市财政局上年结余工作经费50,000.00元，2021年驻村队员生活补贴11400元，2022年机关党支部工作经费2000元，公益性岗位社保补贴及人社局返还岗位补贴等20209.36元。资金为开展红十字会宣传、党建、驻村队员生活补贴等各项工作时需要使用。
2. 年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。
年末结转结余无负数
3. “项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
项目支出未列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。
4. “三公”经费统计数的特殊情况说明。
2022年度“三公”经费决算数0元，
5. 行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。
机关运行经费85175.0元，与上年85432.59比较减少了257.55元，减少0.3%，主要原因分析：例行节约，减少公用经费支出，因此机关运行费与上年度相比较有所减少。
6. 政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额等。
本年度政府采购支出为：通过网上超市采购货物，合同
金额合计7750元；通过三方询价采购服务，合同金额合计83501.44元。
7. “收入支出决算总表”中如全年预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。
因年初预算批复下达数据为年初测算，当年因本部门人员变动，增加1人，减少1人，2022年追加上年2月提退1人预算资金，同时，由于年初预算数基数小，因此财政预算资金调整预算数就大于年初预算数。
8.中央单位财政拨款结转和结余情况（附表4）。
无
9. 其他需要说明的问题。如中央单位驻外机构有关情况（附表5、6）。
无