一、基本情况
（一）项目概况
县红十字会本年度纳入部门预算的项目共3个，一是石屏县红十字会“五进”工作工作经费4万元，二是石屏县红十字非税收入返还专项资金24.16万元，三是石屏县红十字非税收入返还资金2.74万元，全部属于县级财政安排。
1.项目背景
（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费
石屏县红十字会作为党和政府从事人道主义工作的社会救助团体，多年来，在县委、县政府的高度重视下，红十字事业得到持续健康发展。从2019年机构改革以来，石屏县红十字会的内部结构和人员配置更加合理，救灾救助范围不断扩大，特别是在抗击新冠肺炎接受捐赠，开展应急救护培训，普及应急救护知识，参与推动无偿献血、造血干细胞捐献、遗体和人体器官捐献等工作中，做了大量卓有成效工作，得到了社会各界的一致好评。在今后工作中，石屏县红十字会将在提升应急能力、信息化建设、人道救助和服务能力、基层基础建设等方面持续加快发展，努力把石屏县红十字会建设成为充满生机与活力、密切联系群众、符合自身特点的从事人道主义工作的社会救助团体，充分发挥党和政府的助手作用。
（2）石屏县红十字非税收入返还专项资金
根据《中国红十字总会、公安部、交通部关于深入开展救护培训工作的通知》（红总字〔2006〕50号）《云南省人民政府关于促进红十字事业发展的实施意见》（云政发〔2013〕66号）《云南省红十字会、云南省交警总队、云南省公路运输管理局关于印发在全省初学机动车驾驶员和道路运输从业人员中开展卫生救护培训工作实施方案的通知》（云红〔2010〕161号）《红河州红十字会、红河州交通运政管理处、红河州公安局交通警察支队转发云南省红十字会、云南省交警总队、云南省公路运输管理局关于印发在全省初学机动车驾驶员和道路运输从业人员中开展卫生救护培训工作实施方案的通知》（红红字〔2010〕71号）和《关于继续做好初学机动车驾驶员应急救护培训工作的通知》（红红字〔2016〕87号）规定要求，为继续落实初学机动车驾驶员应急救护培训工作，通过持续不断的培训，使初学机动车驾驶员掌握了基本的救护知识和现场救护的技能，当事故发生时，能第一时间开展自救互救，减少事故造成的致残和死亡，有效地保护了人的生命与健康，促进了道路交通安全。
（3）石屏县红十字非税收入返还资金
根据《中国红十字总会、公安部、交通部关于深入开展救护培训工作的通知》（红总字〔2006〕50号）《云南省人民政府关于促进红十字事业发展的实施意见》（云政发〔2013〕66号）《云南省红十字会、云南省交警总队、云南省公路运输管理局关于印发在全省初学机动车驾驶员和道路运输从业人员中开展卫生救护培训工作实施方案的通知》（云红〔2010〕161号）《红河州红十字会、红河州交通运政管理处、红河州公安局交通警察支队转发云南省红十字会、云南省交警总队、云南省公路运输管理局关于印发在全省初学机动车驾驶员和道路运输从业人员中开展卫生救护培训工作实施方案的通知》（红红字〔2010〕71号）和《关于继续做好初学机动车驾驶员应急救护培训工作的通知》（红红字〔2016〕87号）规定要求，为继续落实初学机动车驾驶员应急救护培训工作，通过持续不断的培训，使初学机动车驾驶员掌握了基本的救护知识和现场救护的技能，当事故发生时，能第一时间开展自救互救，减少事故造成的致残和死亡，有效地保护了人的生命与健康，促进了道路交通安全。
2.主要内容及实施情况
（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费
加强应急救援队实战演练，不断提升应急救援能力；进一步完善应急救护培训机制建设，持续推进应急救护知识进学校、进机关、进农村、进社区、进企事业单位，不断扩大公益应急救护培训的覆盖面，年内完成培训救护员4153人、知识普及2004人；积极推动和参与无偿献血工作，充分发挥无偿献血志愿服务队的作用，扩大无偿献血志愿服务覆盖面；广泛开展造血干细胞捐献工作，积极做好宣传动员、知识普及、典型宣传、捐献服务；认真宣传贯彻执行《云南省人体器官捐献条例》等法规政策，依法开展宣传动员、捐献登记、捐献见证、人道救助、缅怀纪念等工作，建立完善遗体和人体器官捐献工作机制，不断提高人体器官捐献工作法治化、规范化水平；积极参与常态化疫情防控工作。
（2）石屏县红十字非税收入返还专项资金
加强应急救援队实战演练，不断提升应急救援能力；进一步完善应急救护培训机制建设，持续推进应急救护知识进学校、进机关、进农村、进社区、进企事业单位，不断扩大公益应急救护培训的覆盖面，年内完成培训救护员4153人、知识普及2004人。
（3）石屏县红十字非税收入返还资金
加强应急救援队实战演练，不断提升应急救援能力；进一步完善应急救护培训机制建设，持续推进应急救护知识进学校、进机关、进农村、进社区、进企事业单位，不断扩大公益应急救护培训的覆盖面，年内完成培训救护员4153人、知识普及2004人。
3.资金投入和使用情况
2022年财政安排项目预算资金4万元工作经费用于石屏县红十字会“五进”工作，年中追加调整30.90万元的石屏县红十字会应急救护培训返还款，全年应到位项目资金34.90万元。截至2022年12月31日，项目资金事迹到位34.90万元，资金到位率100%；实际支出34.90万元，项目资金使用率100%。
（二）项目绩效目标
1.总体目标
（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费
完善备灾救灾体系建设，进一步提高应急救援能力；建立应急救护长效机制；扎实推进重点行业、重点人群的培训工作，确保应急救护培训工作持续健康发展；扎实做好应急救护培训与“五进”工作相结合的形式，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面；参与无偿献血、遗体和人体器官捐献工作；加强组织建设，进一步夯实红十字事业发展。
（2）石屏县红十字非税收入返还专项资金
扎实推进重点行业、重点人群的培训工作，确保应急救护培训工作持续健康发展；扎实做好应急救护培训与“五进”工作相结合的形式，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面。
（3）石屏县红十字非税收入返还资金
扎实推进重点行业、重点人群的培训工作，确保应急救护培训工作持续健康发展；扎实做好应急救护培训与“五进”工作相结合的形式，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面。
2.阶段性目标
（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费
完成应急救援队演练和普及救护知识培训；人道资源动员宣传；三献宣传和培训、造血干细胞捐献志愿者和人体器官捐献志愿者招募等年内重点目标任务。
（2）石屏县红十字非税收入返还专项资金
扎实完成应急救援队演练和普及救护知识培训，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面。
（3）石屏县红十字非税收入返还资金
扎实完成应急救援队演练和普及救护知识培训，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面。
（三）项目组织管理情况
1.项目相关方职责分工
县红十字会筹资与财务科为绩效工作牵头科室，各科室结合科室职责及年内工作计划制定绩效目标，报分管领导审核后，由筹资与财务科进行绩效目标汇总形成项目实施方案，经单位执委会和党支部会集体讨论决定、上报县财政局审核。
2.项目管理流程
财政下达项目预算经费→各科室根据经费确定项目绩效目标并细化项目进度→科室根据项目细化进度组织实施（其中，超3万元的支出还需经执委会研究决定）→筹资与财务科每季度向分管领导报告项目实施进度，由领导督促进度慢的科室→筹资与财务科年底负责收集汇总统计绩效目标完成情况→编制项目绩效评价报告报财政部门。
3.项目组织实施
为使项目实施工作顺利开展，我单位成立了项目实施保障工作组，由单位一把手任组长，分管领导任副组长，各科室负责人任成员的保障体系，筹资与财务科负责收集、汇总、编制和上报工作。
4.制度建设情况
制定出台了《石屏县红十字会财务管理制度》《石屏县红十字会预算绩效管理制度》等制度。
二、综合评价情况及评价结论
（一）绩效评价综合结论
石屏县红十字会2022年实施的3个项目的所有指标已全部完成，评价等级为“优”。
（二）绩效目标实现情况等
项目运行成效良好，项目各指标均已完成绩效目标。具体如下：1.从产出方面看，①数量方面：普及救护知识培训人数、招募造血干细胞志愿者人数、招募人体器官和遗体捐献志愿者人数和宣传次数指标均超额完成年初制定的目标；②质量方面：普及救护知识培训合格率已超额完成年初制定的目标；③时效方面：完成预算执行进度和争取上级资金方面， 11月30日前执行进度和争取上级资金均已完成年初制定的目标；④成本方面：普及救护知识培训成本控制在每人30元以下，符合年初制定的每人65元以下的目标。2.从效益方面看，2022年度各项工作在各方面的完成情况较好，得到社会大众的一致好评。3.从社会满意度看：群众满意度为95.12%。
三、主要经验及做法
（一）加强组织领导。为加强项目管理，本单位成立了以常务副会长为组长，副会长为副组长，科室负责人组成的绩效工作领导小组并下设办公室在筹资与财务科，具体负责日常绩效评价工作。
（二）规范资金管理。一是强化制度建设，完善内部管理机制。认真贯彻执行预算法、会计法等法律法规，严肃财经纪律，完善单位内部财务管理制度，形成权责分明、相互监督的内部管理机制；严格规范财务活动，严格按财务制度签报费用。大额资金支出按“三重一大”相关规定办理，报销时需提供相关会议纪要或会议记录，确保财务管理工作规范运行。二是强化预算管理，确保预算有效执行。强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出要严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。强化增收节支意识，注重量入为出、精打细算，从严控制费用支出，强化支出约束，健全完善会议制度、接待制度、差旅费报销制度等，并严格按制度办事，杜绝挥霍浪费现象，提高各项资金的使用效益。同时，严格执行民主集中制，凡单位重大决策和大额支出，全部经执委会和党支部会研究决定，确保资金规范使用。三是健全组织机构，加强资金监督管理。为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，本部门项目绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理、完成绩效目标采取的管理制度和措施以及所取得的效益等情况进行监督评价，红十字会监事会强化内部跟踪监督，每2个月汇总通报一次重点工作完成情况，增强资金使用效益，确保高质量完成各项任务。
四、存在的问题及原因分析
（一）存在问题
部分预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待提高。
1.绩效目标编制不完整。通过对绩效目标表的分析，部分绩效目标没有完全、完整反映项目的绩效目标。
2.绩效指标设置不完整、部分绩效指标量化程度不高。一是绩效指标编制不完整，设置的效果指标不完整；二是个别绩效指标量化程度不高，可考核性不强。
（二）原因分析
一是部门绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。二是部门内部协调机制不完善，绩效自评工作主要由财务人员牵头并完成，各相关业务科室配合工作不积极。
五、有关建议
（一）强化预算编制科学化、合理化。预算编制需根据项目的具体工作事项提出合理的预算方案，保证预算的科学性、准确性和透明度，并科学合理地安排使用经费，做到预算合理支出并按时使用，优化资源配置，提高资金使用效益。
（二）加强管理，完善制度，确保项目顺利实施。完善项目管理制度，规范项目申报、实施、管理、督查、验收程序，制定完善各类项目管理、经费使用、绩效考评、检查验收等制度和办法，加强对项目整个运行过程的监督管理，提高项目实施水平。
（三）督促检查，跟踪问效，努力提高项目资金使用效益。认真做好项目督促检查工作，既查看项目资金的使用情况，又查看项目实施的实际效果，发现问题及时帮助改进，取得经验及时总结宣传，不断提高专项资金使用效益。同时应强化项目的痕迹管理，为每个项目建立完整的档案资料库，便于对项目的管理监督和追踪问效。
六、其他需要说明的问题
无
附件：石屏县红十字会2022年项目支出绩效自评表
石屏县红十字会
2023年4月7日
