2021年度麒麟区红十字会部门决算分析报告撰写
提纲
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能。
(1)贯彻国家、省、市红十字会工作的有关法律、法规和政策，研究拟定我区红十字会工作发展规划、实施计划并负责组织实施。
(2)开展救灾备灾工作，在自然灾害和突发事件中，协助政府实施赈灾救援。
(3)开展人道领域内的社区服务和社会公益活动；组织开展群众性初级卫生救护训练和现场急救工作，普及防病、防灾知识；组织管理区红十字志愿者队伍；开展有益于青少年身心健康的、弘扬人道主义精神的红十字青少年活动。
（4）在上级红十字会的领导下依法开展与国外红十字组织及港、澳、台红十字会组织合作与交流活动。
（5）依据《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国献血法》的规定，推动无偿献血和捐献造血干细胞及组织开展遗体（器官）捐献工作。
（6）完成区政府和上级红十字会交办的其它工作。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
麒麟区红十字会是财政全额拨款事业单位。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
麒麟区红十字会2021年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。
（二）当年取得的主要事业成效。
1.依法建会，基层组织更加完善。一是组织机制逐步健全。二是基层队伍更加稳定。三是红十字会专兼职队伍能力建设稳步提升。
2.依法办会，履行人道职能更加全面。一是开展救灾备灾工作。二是开展救护培训工作。三是开展先心病、白血病、眼疾等人道救助。四是开展遗体和人体器官捐献、造血干细胞捐献宣传工作。
3.依法治会，财务监督管理更加规范。一是区红十字会注重加强财产、财务管理，建立救灾款物筹集、储存、发放制度，完善报灾、申请、救助和后续工作机制。二是对救灾救助款物的发放跟踪检查，发现问题，及时纠正，保证把救助款物真正用到困难群众身上。三是自觉接受财政、审计部门、纪检组的监督检查5次，坚持公开、透明治会，物资发放由执委会开会讨论，并报区政府分管领导批准，由赈济救护科进行发放。五是加强对会员和会费的收缴、使用和管理，严格执行财经法规，建立红十字会工作台账，提高了红十字会工作的规范化程度。
4.依法兴会，人道资源动员能力更加显著。一是红十字运动传播能力不断增强。支持全区红十字系统会员、志愿者开展人道主义精神传播和公益慈善活动宣传，弘扬“人道、博爱、奉献”红十字精神。积极利用“12.1”世界艾滋病宣传日、“5.8”世界红十字日、“世界急救日”等宣传日发放宣传资料1万余份。在麒麟电视台报道7条，通过《曲靖M》《麒麟云》《学习强国》等媒体刊登新闻52条。二是创新发展能力不断增强。支持麒麟区“绿币爱心超市”建设，成立了麒麟区红十字会工作联系点，将公益募捐资金纳入“捐赠专户”管理，开具捐赠发票，统筹好物资接收、储存、分配等工作。三是发挥行业优势，大力巩固脱贫攻坚成果和助推乡村振兴战略。积极协调和争取各类物资资金投入全区脱贫攻坚。今年以来，麒麟区红十字会累计投入各类物资价值300余万元、资金9万元用于巩固脱贫攻坚成果和助推乡村振兴战略。区红十字会也将2万元自有资金投入脱贫攻坚挂包社区。四是有序协调部署，巩固提升创建文明城市工作。将志愿服务活动同助困、助学、助医、助老、助残等人道救助有机衔接，积极营造全社会共同参与爱心传递和文明城市创建的浓厚氛围。今年以来，共拨付各镇（街道）、村（社区）和会员单位等各类物资价值110余万元、100余万元资金投入文明城市创建。
收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2021年度年初预算批复收入116.082525万元，支出批复预算116.082525万元。
（二）收入支出预算执行情况。
2021年度年初预算收入116.082525万元，支出预算116.082525万元。
1．收入支出与预算对比分析。
2021年度年初预算收入116.082525万元，支出预算116.082525万元。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
收入结构分析
2021年度收入116.082525万元，其中：财政拨款收入116.082525万元，占总收入的100%。
支出结构分析
按资金来源：财政拨款支出116.082525万元，占本年总支出的100%。按支出性质：基本支出98.082525万元，占总支出的84.49万元。项目支出18万元，占总支出的15.51万元。
（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。
2021年度收入116.082525万元，支出116.082525万元。较上年度减少2.86%。主要原因是本年度较上年度减少10万元疫情防控工作经费，导致收入及支出较上年下降。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。
2021年度三公经费决算数0.36万元，较上年降低1.23%，其中公务接待费0.14万元，较上年度降低2.16%；公务用车运行维护费0.22万元，较上年降低0.66。
（3）会议费支出情况：可进行上下年对比,人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2021年度会议费支出1.54万元，较上年增加0.06万元，较上年增长3.91%。
（4）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2021年度培训费支出2.91万元，较上年增长6.16%。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。
财政拨款支出116.082525万元，占本年总支出的100%。按支出性质：基本支出98.082525万元，占总支出的84.49万元。项目支出18万元，占总支出的15.51万元。
5.非财政拨款收入分析。
根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。
（三）年末结转和结余情况。
1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，特别是项目经费结转和结余情况。
2．消化结转和结余的对策。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
（五）绩效目标完成情况。
1. 概述项目绩效目标完成情况。
2021年度红十字会积极开展“三救三献”工作，共组织应急救护培训12期，积极开遗体器官捐献、造血干细胞捐献等工作，大大提高全区群众的自救互救能力。
2. 概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
本年度开展“三救三献”工作期及体验馆运行维护共支出费用18万元。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
本单位严格按照财政部门的要求，积极完成编报、审核工作，并于申报结束后再麒麟区政务公开网站上进行公开。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
曲靖市麒麟区红十字会
2022年1月20日
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%