怒江傈僳族自治州红十字会
2022年度部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能是三救三献。“三救三献”主责主业，发扬“人道、博爱、奉献”红十字精神，努力为国奉献、为民造福。以作风革命效能革命为抓手，作风进一步转变、工作效能进一步提高、落实的能力进一步增强，大力实践“三个工作法”，努力为国奉献、为民造福，不断推进怒江州红十字事业高质量发展。
2．机构情况：综合办公室、赈济救护科、事业发展科
3．人员情况，截至 2022 年 12月31日，我单位 编制人数 10 人 ， 较上年度增加 0 人 ， 年末实有人数 10 人，较上年度增加 0人。
（二）当年取得的主要事业成效。
（一）着力开展应急救护培训“五进”活动。为进一步提高群众的健康意识，提升应对突发事件和意外伤害事件的应急救护能力，积极组织开展应急救护知识普及和培训进社区、进机关、进学校、进企业、进农村工作。应急救护知识普及培训“五进”活动参训7426人，超额完成上级下达目标任务6000人的124%，红十字应急救护取证684人，超额完成上级下达目标任务600人的114%。
（二）着力开展“三献”工作。利用“5·8世界红十字日、“6·14”世界献血者日、“9·5”中华慈善日、“9·9”公益日等节点开展大宣传，向群众普及造血干细胞捐献、遗体和人体器官捐献知识，动员社会力量积极参加“三献”。完成造血干细胞捐献入库67人份，超额完成上级下达目标任务50人份的134%，人体器官捐献志愿者登记299人，超额完成上级下达目标任务150人的199%。
（三）着力开展救助工作。完成助学帮扶192人，超额完成上级下达目标任务50人的384%，完成医疗救助84人，超额完成上级下达目标任务50人的168%，为肢残病人免费安装假肢1人次。
（四）着力开展募捐工作。全州接收社会捐赠物资资金922.03万元，超额完成上级下达目标任务260万元的355%。其中援助上海浦东新区疫情防控捐赠款物总计5341999.96元；州烟草公司定向捐赠资金300000.00元；99公益筹款41168.18元。争取到上海爱心企业紫东阁艺术馆捐赠牛仔裤2043条、羽绒服416件，总价值35万元。
（五）着力开展“红十字博爱送万家”系列活动。积极筹备物资，走访慰问脱贫不稳定户、留守儿童、残障人员、重大疾病患者等特殊人群，发放家庭包、棉被、毛毯、棉衣等慰问品。完成博爱送万家受益3405人次，超额完成上级下达目标任务3000人次的114%。
（六）着力开展基层组织建设。切实加强我州红十字会基层组织建设，进一步夯实红十字事业基层基础，完成建立乡镇（街道）学校等红十字组织8个，超额完成上级下达目标任务6个的133%，完成县以上政务服务大厅共建服务窗口1个，完成上级下达目标任务1个的100%，完成红十字特色志愿服务队1支，完成上级下达目标任务1支的100%，完成发展注册会员1090人，超额完成上级下达目标任务1000人的109%，完成 发展注册志愿者376人，超额完成上级下达目标任务300人的125%。
三、笃行不怠，充分发挥桥梁纽带作用
围绕州委、州政府中心工作，服务大局，积极发挥红十字会作为党和政府在人道领域的助手和联系群众的桥梁纽带作用。
（一）持续推进开展好疫情防控工作。充分发挥党组织政治引领和党员先锋模范带头作用，坚决扛起疫情防控政治责任，在州疫情防控领导小组（指挥部）的统筹安排下，积极参与做好联防联控工作。一是按照州疫情防控指挥部的要求，2021年12月至2022年3月派1名干部到石头寨脱岗参与疫情防控卡点一线工作，2022年3月派1名干部脱岗参与疫情防控指挥部工作，2022年11月29日派1名干部参与疫情防控工作；二是加强疫情防控物资募捐工作。向怒江爱心企业募集到大米、茶叶、面条、油、黄精、月饼等物资总价值219100.00元，争取到省红会总价值103992.00元的洗衣液洗衣液疫情防控物资，上海紫东阁艺术馆总价值35万元的牛仔裤2043条、羽绒服416件，分发到大练地街道办新城社区、六库镇重阳社区、向阳社区、江西社区的城区低保户、残疾家庭等困难群体和蛮云检查站疫情防控卡点、石头寨疫情防控卡点、小沙坝完小、机关挂联单位；三是怒沪情牵疫线，捐助上海抗疫。2022年2月上海疫情防控阻击战打响以来，怒江州涌现出了一批又一批有社会责任感和担当精神的爱心企业，让一股股暖流凝聚成爱心力量，谱写了一曲政企同心、共抗疫情的赞歌，募捐资金879611.40元，募捐大米、面条、火腿、食用油、茶叶、咖啡等物资总价值782780元，驰援上海浦东新区，为浦东送去温暖，为上海抗击疫情贡献怒江力量。
（二）持续推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。深入贯彻落实巩固拓展脱贫攻坚成果，统筹推进实施乡村振兴战略，认真履行挂联帮扶工作职责，州红十字会党支部与前进村党支部结对共建，开展组织建设互促、党员干部互动、党建载体互用、帮困互助、科学发展共赢的基层党建工作新格局。截止2022年11月29日，主要领导率队，7批24人次到称杆乡前进村开展防止返贫监测帮扶集中排查暨“大走访大排查大整改”工作、人居环境提升工作和党的二十大精神、惠民政策宣讲，引导群众“听党话、感党恩、跟党走”。筹款16180元开展边缘易致贫户、脱贫不稳定户、突发严重困难户、困难党员、留守儿童送温暖活动。开展“绿美云南·怒江党员示范林”创建活动，四批次组织党员45人次栽种樱桃100棵、竹子70株、杜鹃42株。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2022年部门财政拨款收入预算数243.54万元；财政拨款支出预算数243.54万元（其中：社会保障和就业支出预算数214.05万元；卫生健康支出预算数12.92万元；住房保障支出预算数16.57万元），较上年187.41万元，增加56.12万元，增长29.95%，主要原因是2022年度补发了2021年绩效奖金，人员经费增加。（二）收入支出预算执行情况。
2022年部门财政拨款收入决算数271.43万元，其他收入决算数0万元；部门年初结转结余决算数0万元；2022年部门支出决算数271.43万元（其中:基本支出决算数247.78万元，项目支出决算数23.65万元）较上年223.53万元，增加47.90万元，增长21.43%，主要原因是2022年度补发了2021年绩效奖金，且在12月发放了2022年度奖金，人员经费增加；年末结余结转和结余决算数0万元。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）2022年部门财政拨款收入决算数271.43万元，其他收入决算数0.00万元；部门年初结转结余决算数0.00万元。
（2）2022年部门财政拨款收入决算数271.43万元，较年初预算数243.54万元，增加27.89万元，降低11.45%。
2．收入支出结构分析。
2022年总收入271.43万元，较上年增长21.43%。其中：财政拨款收入271.43万元，占总收入100%；本年度没有其他收入。
2022年总支出271.43万元，较上年增长21.43%。其中：社会保障和就业支出242.79万元，占总支出89.45%；卫生健康支出12.16万元，占总支出4.48%；农林水支出0.51万元，占总支出0.19%；住房保障支出15.97万元，占总支出4.30%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：怒江州红十字会2022年度财政拨款“三公”经费支出决算数0元，较2021年减少569元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少569元，下降100%。2021年度财政预算拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:厉行节约,严格控制“三公”经费开支。
（2）会议费支出情况：本年会议费2.91万元，较上年0.24万元，增加2.67万元，增长1114.32%，主要原因是2022年度召开了怒江州红十字会第四次会员代表大会。
（3）培训费支出情况：本年培训费0万元，与上年相比无变化。
（4）其他对单位影响较大的支出情况。
无
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
无
4.财政拨款收入、支出分析。
2022年总收入271.43万元，较上年增长21.43%。其中：财政拨款收入271.43万元，占总收入100%；本年度没有其他收入。
2022年总支出271.43万元，基本支出决算数247.78万元，占总支出91.29%；项目支出决算数23.65万元，占总支出8.71%，项目支出较上年3.55万元，增加20.10万元，增长566.90%，主要原因是2022年度支出职业记实年金资金和怒江州红十字会第四次会员代表大会会补助资金两笔较大的项目资金。
5.非财政拨款收入分析。
2022年非财政拨款收入0万元，2022年单位自有资金收入不在基本户做收支，由于未开设专户，税务局返还手续费不再作为单位收入。
（三）年末结转和结余情况。
2022年年末结转结余0万元，2022年单位自有资金收入不在基本户做收支，由于未开设专户，于年初将上年度结余税务局返还手续费492元调整为其他应付款。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
2021年末货币资金0.62万元，本年末1.47万元，对比上年增加0.85万元，增长137.79%。2021年末财政应返还额度0.00万元，本年末0.00万元，与上年持平，严格执行预算法要求，加强结转结余资金统筹使用。
（五）绩效目标完成情况。
1.应急救护知识普及培训“五进”活动参训7426人，超额完成上级下达目标任务6000人的124%，红十字应急救护取证684人，超额完成上级下达目标任务600人的114%。
2.完成助学帮扶192人，超额完成上级下达目标任务50人的384%，完成医疗救助84人，超额完成上级下达目标任务50人的168%，为肢残病人免费安装假肢1人次。
3.全州接收社会捐赠物资资金922.03万元，超额完成上级下达目标任务260万元的355%。其中援助上海浦东新区疫情防控捐赠款物总计5341999.96元；州烟草公司定向捐赠资金300000.00元；99公益筹款41168.18元。争取到上海爱心企业紫东阁艺术馆捐赠牛仔裤2043条、羽绒服416件，总价值35万元。
4.积极筹备物资，走访慰问脱贫不稳定户、留守儿童、残障人员、重大疾病患者等特殊人群，发放家庭包、棉被、毛毯、棉衣等慰问品。完成博爱送万家受益3405人次，超额完成上级下达目标任务3000人次的114%。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
一、存在的问题
1、宣传不足，社会认知度不高；
2、备灾、救灾、救助能力有待加强 ，不具备备灾、救灾设施，平时大多只能靠上级拨付的物资开展工作。
二、存在的原因
一是单位还未设立。备灾救灾、应急救护培训、应急救护知识普及等工作都难以开展，无法满足新时代红十字业高质量发展。二是社会动员和备灾救灾能力不足。由于怒江经济发展滞后、社会资源少、群众公益认知度不高、工作措施不强，致使筹资工作开展不理想，备灾救灾能力不足。
三是各县（市）红十字会会员代表大会无法在年内召开。泸水、兰坪和贡山红十字会在机构改革时改为事业单位，现省里要求群团组织都为参公管理单位，这三个县（市）就面临再次改革，人员可能得全部分流，在一定程度上影响了现有人员的工作积极性，工作推进不主运动扎实,在今后工作中推进应急救护“五进”工作，进一步开展“应急救护推进年”活动，深入开展应急救护知识普及培训，坚持公益为导向，推进教育、机关等重点行业、重点人群的培训工作。大力推进“三献”工作，强化“三献”工作宣传，努力营造捐献光荣的社会氛围。
三、改进措施：
1、加强财务管理
2、做好预算项目调研的前期工作
3、严格执行预算管理办法，提高预算资金使用效益
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
为切实加强财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保我会各项工作的顺利开展，根据国家有关预算资金和非税收入资金管理办法及有关财经法规规定，结合我会实际，特制定本制度。
一、资金管理范围和财务管理原则
资金管理范围：财政预算资金。 业务专项经费。 依照红十字会法收取的各项捐赠资金。
财务管理的基本原则：经费使用坚持量入为出，从严掌握的原则。 经费开支要坚持节约、高效的原则。所有开支坚持先审批，后承办的原则。
二、预算资金管理
(一) 预、决算编制 年度预算包括年度收入预算和支出预算。单位各科室根据各自的职能和下年度所承担的重点工作任务预先编报支出预算。财务室根据各科室编报的支出预算，按照事实求实、统筹兼顾、确保重点的原则，通过综合平衡，统一编制单位财务预算。预算形成后经分管财务领导同意，单位法人审核签章后上报。
(二) 预算经费管理
单位经费包括工资、公务费、会议费和专项业务工作经费等，按年度实际需要，由单位统一掌握使用。 年终决算 会计年度终了，经分管财务领导同意，由财务室提前一周时间下发停办一切会计业务的通知，进入年度对帐、决算。决算报表做到准确无误后，由会计人员经单位法人审核签章后上报。
经费开支与结算报销。 (一)经费开支 经费开支实行一支笔审批管理。各科室经费开支，都要事先呈主管财务领导审批后执行行政单位财务管理制度。 1、办公用品、会议接待、公务用车、订阅报刊杂志、文印等日常公用支出，由各科室提出申请，报办公室统一计划执行。物资采购，要通过招标、竞争性谈判或议价的方式确定定点商店或厂家，严禁随意性采购维修。 2、固定资产及工程类采购经局长办公会议同意后由财务科严格按照政府采购程序办理。 3、非日常公用支出(接待、礼品、探视、捐赠等)必须经局主要领导批准后，由财务科办理支出业务。 4、差旅支出省内食宿无须自理的由分管领导签字同意，省内学习培训食宿自理和省外出差的必须由局长同意。 5、事业单位支出额要控制在各自专项经费余额和非税收入多返还部分之内，无经费及多返还非税收入的，原则上不再报送审批单。 6、各单位接待支出，按局公务接待管理制度执行。 7、任何单位和个人不得先开支、后审批，如遇特殊情况，事先来不及做计划的，经分管财务领导同意后，可按特事特办的原则办理，但事后要及时补办审批手续。 (二)现金借用 严格控制现金借款支出。 1、正常零星办公支出按《东营市农业局公务卡使用管理办法》执行，一律不得借支现金。 2、差旅费属省内出差的一律不再办理现金借支，省外出差，机票、车票能够刷卡的必须使用公务卡刷卡支出，确不能刷卡的原则上只借往返路费。有特殊原因需借支现金的，需填写现金借支审批单，经财务科审核报单位法人签字同意后办理。 三、怒江州红十字会2022年度政府绩效奖励资金内部考核分配方案
为做好年度政府绩效奖励资金内部考核分配工作，充分发挥内部考评的“指挥棒”和“风向标”作用，突出激励导向，坚持奖惩分明、奖勤罚懒、激励先进，根据《中共怒江州委办公室、怒江州人民政府办公室关于印发怒江州年度综合考评绩效奖励资金内部考核分配指导意见》（怒办通〔2018〕90号）文件要求，制定本分配方案。
（一）内部考核政策依据
《中共怒江州委办公室、怒江州人民政府办公室关于印发怒江州年度综合考评绩效奖励资金内部考核分配指导意见》（怒办通〔2018〕90号）、《怒江州人民政府办公室关于认真贯彻落实云南省人力资源和社会保障厅云南省财政厅对怒江州完善改革性补贴和规范奖励政策实施方案批复文件精神的通知》（怒政办发〔2018〕70号）文件精神。
（二）2022年在职职工情况
2022年怒江州红十字会在职职工12人，其中：正处级3人，副处级4人，正科级2人，四级主任科员1人，一级科员1人，中级工1人。
（三）2022年年终奖内部考核绩效奖金分配办法
2022年全年奖励政策年终发放部分：根据《中共怒江州委办公室、怒江州人民政府办公室关于印发怒江州2017年度综合考评实施办法的通知》（怒办通〔2017〕78号）、《怒江州人民政府办公室关于认真贯彻落实云南省人力资源和社会保障厅云南省财政厅对怒江州完善改革性补贴和规范奖励政策实施方案批复文件精神的通知》（怒政办发〔2018〕70号）精神执行，州财政拨付州红会2022年政府绩效奖励资金计100158元，其中90％（90142元）兑现给个人,10％（10016元）和超过事假规定时间职工被扣除的180元作为单位内部统筹考核奖励。考核分优秀、称职2个等次。
根据以上考核结果州红十字会考核优秀等次4人，称职等次8人，优秀等次每人奖励200元，10％（10016元）和180元的单位内部统筹考核奖励按照优秀（标准为1148.00元）、称职（标准为948.00元）。
（三）内部考核等次及考核原则
1.2022年度考核结果为优秀干部评定为2022年度年终奖绩效优秀等次。
2. 严格按照实事求是的原则。经批准享受国家规定假期的，按照正常出勤对待，优秀等次的，正常公休假以外年内病、事假累计不得超过5天；称职等次的，正常公休假以外年内病、事假累计不得超过8天；年内病、事假累计超过超过3个月的不予兑现年终绩效奖励。经批准享受国家规定假期以外每请事假一天扣除绩效奖励20元，旷工一天扣200元，留作内部统筹考核分配。在考核周期内因病因事请假累计超过考核天数一半的，不进行考核。
本分配方案在会务会议上通过后执行，并向单位全体干部职工公示。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
根据怒江州关于行政事业单位决算及绩效信息的相关管理办法严格按照实事求是的原则进行考核，在会务会议上通过后执行，并向单位全体干部职工公示。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
无
3. 对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
无
4. 对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
无
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%