2025年度景谷傣族彝族自治县红十字会

部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能:开展救灾的准备工作；普及卫生救护和防病知识，进行初级卫生救护培训，组织群众参加现场救护；推动无偿献血，开展其他人道主义服务活动；开展红十字会青少年活动；参加国际人道主义救援工作；宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书；依照日内瓦公约及其附加议定书的有关规定开展工作。

2．机构情况:景谷县红十字会是参照公务员管理年事业单位，机构设置1个，机构内部设有2个：综合办公室和赈济救护办公室。

3．人员情况：景谷县红十字会参照公务员管理事业编制6人，在职职工实有人数6人，与上年实有在职人数7人减少1人，主要是本年退休1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

今年以来，县红十字会深入学习贯彻习近平总书记关于红十字事业的重要指示批示精神，将中央、省和市关于红十字事业发展的各项决策部署贯穿工作全过程，以强化应急救援、深化人道救助、普及应急救护、推进“三献”工作为核心，扎实履职尽责，积极担当作为，为保障人民群众生命财产安全、促进全县经济社会高质量发展贡献人道力量。

年内，县红十字会一是扎实开展深入贯彻中央八项规定精神学习教育，结合单位工作实际，采用“个人自学+集中研学”双轨模式，组织全体干部职工系统学习党的二十届二中、三中、四中全会精神、习近平新时代中国特色社会主义思想，深入学习领会习近平总书记关于党的作风建设的重要论述，学习贯彻中央八项规定及其实施细则精神，同步学习各级红十字会重要会议精神与政策文件。通过多层次、全覆盖的学习教育，引导干部职工深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚决做到“两个维护”，始终牢记“国之大者”，切实增强红十字会的政治性、群众性与先进性。全年常态化开展理论学习中心组集中学习8次、支部主题党日活动12次、支部党员大会学习5次，组织观看警示教育片2次，开展集中谈话2次。

二是立足职能职责，破解群众急难愁盼，聚焦“一老一小”重点群体，累计开展医疗救助25人次。联合爱心单位与企业，精准对接困境学生需求，累计开展助学帮扶350人次，为学生成长成才保驾护航；面向困难群众开展“博爱送万家”活动，覆盖1755人次，切实缓解群众生活难题，让红十字温暖直达基层。坚持“普及优先、重点强化”原则，整合资源、创新方式，纵深推进应急救护“五进”工程，构建全方位应急防护体系，今年以来共计开展应急救护知识与技能普及培训“五进”活动69场次，完成普及培训3810人次、取证培训563人，应急救护知识普及率与实操能力显著提升。通过“线上科普+线下宣讲”双轮驱动模式，扩大无偿献血、造血干细胞捐献及遗体和人体器官捐献的社会认知度。全年完成造血干细胞血样采集20人，新增人体器官捐献志愿者登记70人，成功实现人体器官捐献3例，并为捐献者家属提供全程人文关怀与慰问服务。

（四）规范管理捐款捐物，汇聚社会爱心力量。严格遵循“公开、透明、规范”原则，扎实做好捐款捐物接收、管理与使用工作。一是专项筹款成效显著。成功开展“5·8人道公益日”“99公益日”两大专项筹款活动，广泛动员全县机关企事业单位、社会组织及爱心人士参与，今年内共计5332人次积极捐赠，共计筹款86564.25元。该笔善款将专项用于补充学生食堂设备、帮扶“一老一小”群体及困境妇女、青少年、重大疾病患者等，切实为民生改善与社会和谐注入爱心力量。二是线上助学持续发力。依托腾讯公益平台发起景谷傣族彝族自治县困境学生“一对一助学·一起月捐”活动，号召广大爱心人士通过每月定期捐赠10-500元的方式，汇聚点滴爱心，为贫困学生购置学习文具与书籍，助力其顺利完成学业。三是日常捐赠规范透明。严格执行捐赠接收程序，及时公开捐赠物资信息，确保捐赠全过程可追溯、可监督。截至目前，累计接收捐赠款物202.2万元，所有捐赠物资均按规定盘点入库、规范管理，捐赠资金严格依法依规使用，并按月在官方网站公示，切实保障捐赠人和受赠人的合法权益。

三是强化廉政教育，压实全面从严治党主体责任。本单位始终把党风廉政建设摆在突出位置，将廉政教育纳入干部职工年度学习计划，全年分层分类开展廉政专题学习4次，内容涵盖党章党规党纪、中央八项规定精神、廉洁自律准则以及红十字系统典型违纪违法案例，通过专题讲座、研讨交流、知识测试等形式，引导干部职工学深悟透、入脑入心。同时，组织观看警示教育片2次，选取与民生领域、公益事业相关的典型案例影片，用“案中人”“案中事”敲响廉洁警钟，让干部职工在直观震撼中接受思想洗礼。此外，常态化开展廉政谈话、节前廉洁提醒等活动，推动廉政教育走深走实，切实引导全体干部职工筑牢拒腐防变思想防线，增强廉洁自律意识和责任担当，为红十字事业高质量发展提供坚强纪律保障。

四是规范资金管理，建立“事前审核、事中监管、事后审计”的全流程监管机制。本单位聚焦救助资金、捐赠物资管理关键环节，织密织牢资金物资监管网络。严格执行项目立项、资金拨付审批制度，对救助项目的申请条件、受益对象、资金规模进行层层把关，确保每一笔资金投向合理、有据可依；组建专项督查小组，通过实地走访、台账核查、电话回访等方式，跟踪监督资金拨付、物资发放全流程，杜绝截留、挤占、挪用等违规行为；结项后，委托第三方专业审计机构，对救助资金使用效益、捐赠物资分配情况开展全面审计，形成审计报告并及时整改存在问题。同时，坚持公开透明原则，对所有救助资金的来源、流向、使用明细，以及捐赠物资的接收、分配、发放情况，通过红十字会官网全程公示，主动接受社会各界监督，切实保障资金使用安全、高效，维护红十字会的公信力和美誉度。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2025年年初预算收入1601545.84元，其中：其他预算收入12100.00元，与上年预算1632865.49元相比下降1.92%，下降预算的主要原因是人员变动减少人员工资下降预算的主要原因是人员变动减少人员工资。

（二）收入支出预算执行情况。

2025年收入总计1613997.55元，其中：一般预算财政拨款收入1446955.49元、非财政拨款预算收入108662.06元，与上年实际收入1544187.91元相比增加69809.64元，上升4.52%，上升的主原因是今年项目支出增加；2025年支出总计1628636.60元，其中：一般预算财政拨款支出1446955.49元，非财政拨款预算支出123301.11元，与上年实际累计支出105174.19元相比增加18123.92元，增加17.24%，增加的原因主要是本年项目支出增加。

1．收入支出与预算对比分析。

2025年累计完成收入1613997.55元，完成年初预算1601545.84元的100.78%，其中：一般公共财政补助收入完成1446955.49元，完成年初预算1480345.84元的97.74%，非财政拨款预算收入完成108662.06元，完成年初预算121200.00元的89.66%；2025年累计支出1628636.60元，完成年初预算支出1601545.84元的101.69%。其中：一般公共财政补助支出1446955.49元，完成年财政预算拨款支出1480345.84元的97.74%，非财政拨款预算支出完成123301.11元，完成年初预算121200.00元的101.73%。具体支出功能分类完成情况如下：

一般公共服务支出12028.32元，完成年初预算12028.32元的100.00%，主要是基层工会经费支出。

社会保障和就业支出1201450.32元，完成年初预算支出1282957.32元的93.65%；

卫生健康支出109484.85元，完成年初预算支出99059.32元的90.48%，主要是职工基本医疗保险和公务员医疗补助支出；

住房保障支出94992.00元，完成年初预算支出86300.88元的90.85%，主要是职工住房公积支出。

（2）差异原因分析。造成社会保障和就业支出（2080501、2080505）、卫生健康支出（2101101、2101103）、住房公积金（2210101）差异的主要原因是2025年退休1人，人员类支出减少。

2．收入支出结构分析。

（1）2025年一般公共财政补助收入1446955.49元，占总收入1613997.55元的89.65%，其他收入108662.06元，占总收入1613997.55元的6.73%。2025年人员经费出1315944.57元（其中：财政补助支出1315944.57元，其他资金支出0.00元），占总支出1613997.55元的81.53%；日常公用经费支出102010.92元，占总支出1613997.55元的6.32%；项目支出210681.11元，占总支出1613997.55元的13.05%。

（2）2025年一般公共财政补助收入1446955.49元，与上年收入1438421.75元相比增加8533.74元，上升0.59%，上升的主要原因是项目支出增加。2025年一般公共财政拨款支出1446955.49元，与上年支出1687970.23元相比减少241014.74元，支出下降14.28%，支出下降的主要原因是人员工资减少；2025年项目支出29000.00元，与上年支出21255.50 元相比增减少7744.50元，下降36.44%，主要原因是红十字会初学应急救护培训工作进一步提升。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）工资福利支出1176251.52元，与上年数1269558.70元相比下降7.35%；

（2）商品和服务支出254312.03元，与上年数167283.56元相比增加34.22%；

（3）对个人和家庭补助支出139693.05元，与上年数106753.68元相比增长30.86%；

（4）2025年“三公”经费支出0.00元，人均“三公”经费支出约0.00元。说明2025年度本单位未纳入预算。

　　4.财政拨款收入、支出分析。

2025年财政拨款收入1628636.60元，基本支出1417955.49元，占财政拨款支出1628636.60元的87.06%，项目支出210681.11元，财政拨款支出1628636.60元的12.94%。

5.非财政拨款收入分析。

本单位2025年其他收入108662.06元，与上年105766.16元相比增加2895.90元，上升2.74%。

（三）年末结转和结余情况。

2025年财政拨款收入1628636.60元，财政补助支出1628636.60元与收入持平；其他非财政拨款收入108662.06元，其他非财政拨款项目支出123301.11元，年初结转结余31240.73元，年末结转结余16601.68元。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

本年末固定资产原值为128892.90元，其中：通用设备87776.90元，家具和用具41116.00元，固定资产累计折旧80101.44元，固定资产净值48791.46元。无形资产1838.67元，累计折旧747.32元，净值1091.35元。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

按时按量按要求完成。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

无。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

总之，2025年决算工作，本单位按照财政部门总体部署编制决算，认真执行《预算法》和《政府会计制度》，加强制度改革落实到位。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%