2025年度景谷傣族彝族自治县红十字会
部门决算报表说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况
本单位为景谷傣族彝族自治县红十字会所属一级预算单位，单位类型为行政事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计准则制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增0个。
三、基础数据核对情况
（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入161.40万元，财政部门拨款对账单161.40万元，差额0.00万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入5.84万元，财政部门拨款对账单5.84万元，差额0.00万元
（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，财政部门拨款对账单0.00万元，差额0.00万元。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数相一致。包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1-1）。按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1-2）。
2．主要指标上下年变动幅度超过10%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。
四、报表审核情况
1．审核公式。
审核公式共提示6条。其中：
（1）表间公式共1条。
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审核类型 |
公式 |
差额 |
错误数据 |
审核错误说明 |
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提示型 |
IF BBLX <> "7" AND F01[1,6] + F01[1,7] + F01[1,8] > 0 THEN Z05[1,7] > 0 |
左边=0.00 右边=0.0 差额=0.00 |
报表小类=0; 类款项合计 编制内实有人员.财政拨款开支人员.事业管理人员和专业技术人员=0; 类款项合计 编制内实有人员.财政拨款开支人员.机关和事业工人=1; 类款项合计 编制内实有人员.经费自理人员=0; 类款项合计 工资福利支出.绩效工资=0.00 |
本单位属于参照公务员法管理事业单位，在职人员属于参公管理公务员，没有绩效工资支出。 |
（2）表内公式共5条。
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审核类型 |
公式 |
差额 |
错误数据 |
审核错误说明 |
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提示型 |
ABS(([5,2] - [5,1]) / [5,1]) <= 0.02 |
左边=0.103448349835 右边=0.02 差额=0.083448349835 |
其他收入 收入.全年预算数=108,662.06; 其他收入 收入.年初预算数=121,200.00 |
我单位自有资金年初预算数与全年预算数差异超2%，是因为预算执行期间结合单位履职实际及自有资金收支实际变化，按规定履行预算调整依据充分，程序合规。 |
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提示型 |
ABS(([27,2] - [27,1]) / [27,1]) <= 0.02 |
左边=0.103448349835 右边=0.02 差额=0.083448349835 |
本年收入合计 收入.全年预算数=108,662.06; 本年收入合计 收入.年初预算数=121,200.00 |
我单位自有资金年初预算数与全年预算数差异超2%，是因为预算执行期间结合单位履职实际及自有资金收支实际变化，按规定履行预算调整依据充分，程序合规。 |
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提示型 |
ABS(([31,2] - [31,1]) / [31,1]) <= 0.02 |
左边=0.154313448845 右边=0.02 差额=0.134313448845 |
总计 收入.全年预算数=139,902.79; 总计 收入.年初预算数=121,200.00 |
我单位自有资金年初预算数与全年预算数差异超2%，是因为预算执行期间结合单位履职实际及自有资金收支实际变化，按规定履行预算调整依据充分，程序合规。 |
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提示型 |
IF BBLX <> "7" OR BBLX <> "1" THEN [3,2] >= 100000 |
左边=16,863.68 右边=100,000.0 差额=-83,136.32 |
报表小类=0; 银行存款=16,863.68 |
景谷傣族彝族自治县红十字会2025年末银行存款月为16863.68元。 |
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提示型 |
IF [3,2] > 0 THEN CS03[6,1] > 0 |
左边=0 右边=0.0 差额=0.0 |
银行存款=16,863.68; 利息收入 统计数=0.00 |
景谷傣族彝族自治县红十字会 2025年度发生利息22.04元，按应缴财政款核算，不确认本年度预算收入（利息收入）。 |
2．审核模板。
单位需按审核模板逐一进行说明。
五、决算数据其他需要说明的情况
1．“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，说明单位从同级财政以外的同级政府部门取得的横向转拨财政款、从上级或下级政府（包括政府财政和政府部门）取得的各类财政款，纳入单位预算管理的投资收益、利息收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等情况（附表3）。
2.年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。
3．“项目支出决算明细表”中列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
4.“三公”经费统计数的特殊情况说明。
5.行政单位、参照公务员法管理的事业单位机关运行经费支出情况，以及与上年数对比变动原因说明。
6.政府采购支出情况，包括采购类型、采购规模和授予中小企业合同金额0.81万元。
7.“收入支出决算总表”中如全年预算数大于年初预算数，说明单位财政拨款预算和非财政拨款预算调整情况以及经审批或备案的文件依据。
8.中央单位财政拨款结转和结余情况（附表4）。
9.其他需要说明的问题。如中央单位驻外机构有关情况（附表5、6）、查询模板提示中需要说明的问题等。