2023年度盐津县红十字会部门决算分析报告
一、部门情况
（一）基本情况。
1．主要职能
昭通市盐津县红十字会是中国红十字会的地方组织，是从事人道主义工作的社会救助团体，其主要职责是：
（1）宣传贯彻落实《中华人民共和国红十字会法》，依照《中华人民共和国红十字会章程》制定盐津本部门工作规划，依法开展工作。
（2）开展备灾救灾工作，在自然灾害和突发公共卫生事件中对伤员和其他受灾者实施人道主义救助。争取盐津县境内外红十字会组织的援助，募捐资金和物资，发展红十字会福利事业，增强人道主义救援救助的能力。
（3）开展人道主义领域内社区服务和公益活动，协调有关医疗救护机构，与有关部门联合组织群众性的初级卫生救护培训和现场急救工作，普及防病知识。
（4）组织、宣传、推动无偿献血和开展血缘关系骨髓移植及捐献遗体、器官等工作。
（5）以爱国主义、人道主义教育为中心，指导开展红十字青少年活动，促进社会主义精神文明建设。
（6）与其他红十字会和红新月（组织）联系，加强相互之间的友好交往与合作。
（7）协助盐津县人民政府开展对港、澳、台工作，做好人道主义领域的寻人服务工作。
（8）参与艾滋病防治、吸毒危害等宣传教育工作，提高公民自我防护的意识能力。
（9）参与少数民族地区、贫困地区的医疗服务和扶贫工作。
（10）承办盐津县县委、县人民政府和上级红十字会交办的其他事宜。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因。
纳入昭通市盐津本部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。与上年相比无变动。
3．人员情况，包括当年变动情况及原因。
本部门2022年度共有在职在编人员6名（属公务员编制），退休人员2名，与2021年相比，减少在职在编人员1名，增加退休人员1名，在职在编人员减少和退休人员增加原因均属2021年12月中旬在职在编人员何思聪退休所致。
（二）当年取得的主要事业成效。
1．一是人道救助工作呈现新业绩。创新宣传筹资模式，“线上线下”双推进，加大宣传筹资力度，提高救助实力。积极开展“红十字博爱送万家”、“博爱助学”、“博爱助困”、“博爱助医”等人道救助活动，持续关心关爱困境群众。2023年筹资筹物合计404.08万元，其中筹资167.21万元（其中“5·8博爱周”网上募捐活动，发动6371人次参与，筹款6.03万元；“99公益日”网上募捐筹款16.95万元，其中博爱乌蒙助学共57个爱心单位组队筹款6.49万元元，博爱乌蒙行共60个爱心单位组队筹款10.11万元，云岭志愿筹款0.35万元），筹集物资折价236.88万元。所有筹集款物均按照捐赠方意愿或县委、县政府安排，用于助学、助困等巩固脱贫成效衔接乡村振兴建设中；开展“救心行动”医疗救助活动，组织96名儿童参加免费筛查，8名儿童确诊为先心病（定点医院接受免费手术治疗）。救助白血病儿童2人（每人3万元），盐津籍重特大疾病患者20人，贫困家庭1200余户，贫困学生1020余人；开展“红十字博爱送万家”春节慰问活动，向困难家庭发放总价值2.11万元棉被40床、棉服160件、夹克衫130件，冻疮膏400只；争取深圳菁优智慧教育股份有限公司捐赠资金5万元，救助应届本科上线贫困家庭学生25人，每人0.2万元，送去党和政府的温暖。
2.“三献”业务工作取得新突破。认真履行职责，创造性地参与推动无偿献血、造血干细胞捐献和遗体、器官捐献工作，推动“三献”工作迈上新台阶。通过盐津网等媒体平台发布“三献”倡议书2次；开展无偿献血和造血干细胞志愿者血样采集活动2次，通过积极宣传发动，共有1398人参与无偿献血，献血总量达47万余ml，造血干细胞捐献志愿者血样采集130人；登记遗体、器官捐献志愿者316人,《云南省遗体捐献管理办法》颁布实施后，完成盐津县首例、昭通市第一例遗体捐献，意义重大，为医学事业的发展贡献了一份力量，营造热爱公益、互助互爱的良好氛围。
3．应急救护培训取得新成效。认真贯彻落实《中华人民共和国红十字会法》的规定，突破传统一对一的培训机制，争取县委、县政府支持，联合各乡（镇）、各有关单位，通过乡（镇）现场培训，村、社线上同时培训的方式，全面推进应急救护培训“五进”工作，使群众受益面不断扩大。开展应急救护培训14期，培训人员16716人（其中持证培训10期680人，公益培训4期16036人），通过培训普及应急救护知识，提升人民群众自救互救能力。
4．基层组织建设取得新突破。对标“一年打基础、两年全覆盖、三年提质量”建设目标，发展红十字基层组织99个，实现乡镇、学校、卫生院全覆盖，红十字会社会基础得到巩固和扩大，社会爱心力量得到广泛凝聚，人道救助服务能力和水平得到提升，助力乡村振兴和盐津高质量跨越发展。
5．红十字队伍建设取得新发展。2023年红十字工作不断拓展，队伍建设得到加强，党员、干部积极参加省、市红十字会组织开展的业务培训，能力素质持续提升；成立红十字志愿服务队5支，发展红十字注册志愿者131人，发展个人会员285人，壮大了红十字组织队伍，红十字基层组织建设不断夯实。
6．“博爱家园”项目建设持续推进。启动总投资64万元香港红十字会援助盐津县博爱家园项目建设工作，充分发挥博爱家园项目助力群众发展助推乡村振兴作用，达到推动“社区治理、提升社区能力、促进社区发展”目的。
7．切实履行挂包责任，从严从实抓好挂包责任落细落实
（1）压实挂钩帮扶责任。坚决落实巩固脱贫攻坚成果接续乡村振兴各项工作要求，召开专题会议研究挂钩工作，派出一名副科级干部任驻村指挥长，帮助解决挂钩村工作经费1.2万元；坚持“一月一走访”制度，深入推行“一线工作法”，努力开展各项挂包帮扶工作，坚持落实一线工作法，全体干部全部挂到村、定到社，开展挂钩帮扶相关工作。
（2）抓实巩固脱贫成果。通过深入走访调研，全面摸清挂钩村坪子口、七里半、张家坪85户366人生活生产情况，并形成工作台账。每月开展定期走访、动态调整。围绕“两不愁，三保障”及饮水安全情况，认真完善各类档案资料，扎实做好迎检查工作各项准备。同时充分发挥部门优势，努力开展宣传筹资和困难群众救助工作，助力乡村振兴。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
1、收入预算情况
2023年收入预算总额为1191986.14元，与上年预算1252131.67元相比，减少60145.53元、减少4.80%。其中：上级补助0.00元，一般公共预算财政拨款1191986.14元，结余结转资金0.00元，自筹资金0.00元。减少收入预算的主要原因一是减少了人员经费收入预算43145.73元，二是减少了公用经费收入预算17000 元。二项合计减少收入预算60145.53元。
2、支出预算情况
2022年支出预算总额为1191986.14元，与上年支出预算1252131.67元相比，减少60145.53元、减少4.80%。其中：上级补助0.00元，一般公共预算财政拨款1191986.14元，结余结转资金0.00元，自筹资金0.00元。减少支出预算的主要原因一是减少了人员经费支出预算43145.73元，二是减少了公用经费支出预算17000 元。二项合计减少支出预算60145.53元。
（二）收入支出预算执行情况。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）预、决算差异情况。2023年本部门预算收入1191986.14元，决算支出1237223.52元，增加45237.38元，差异率3.53%。
（2）差异原因分析。一是人员晋升档次以及2名一级主任科员晋升为四级调研员增加人员经费40165.25元；二是公用经费增加1932.13元、2名一级主任科员晋升为四级调研员增加公务交通补贴7050元及厉行节约减少1977.87元）。
2．收入支出结构分析。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。
2023年决算收入1237223.52元，其中：财政拨款收入1237223.52元，占100%；决算支出1237223.52元，按资金来源，全部属于财政拨款支出；按支出性质基本支出1137223.52、占比91.91%，项目支出100000.00元、占比8.09%；按照经济分类，其中：工资福利支出987004.79元，占79.77%，商品服务支出197672.13元，占15.98%，对个人和家庭补助支出43146.60元，占3.49%，资本性支出9400.00元，占0.76%。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况。
本部门2022年度无下属二级预算单位。
（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。
2023年决算收入1237223.52元，比上年决算收入1213094.26元增加24129.26元，增幅1.99%。增加的主要原因是工资福利支出增加24843.23 元，增幅2.58%；商品服务支出减少6112.87 元，减少3.19%；资本性支出（办公设备购置）增加9400.00元，增加100%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2023年三公经费9518.00 元，其中：接待费9518.00 元。与上年10000.00 元相比减少482元。
（2）会议费支出情况： 2023年度会议费支出0元，与上年相比无变化。
（3）培训费支出情况：2023年度培训费支出0元，与上年相比无变化。
（4）其他对部门影响较大的支出情况。
本年无其他对部门影响较大的支出。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
重点经济分类支出中没有存在的问题。
4.财政拨款收入、支出分析。
2023年决算收入1237223.52元，其中：财政拨款收入1237223.52元。
2023年决算支出1237223.52元。
（1）按支出性质分为：基本支出1137223.52（其中：人员经费支出1030151.39元、占总支出的83.26%；商品服务支出197672.13元，占总支出的15.98%）、占总支出的91.92%；项目支出100000.00、占总支出的8.08%。
（2）按经济分类分为：工资福利支出987004.79元、占比79.98%；商品和服务支出197672.13元、占比15.98%；对个人和家庭补助支出43146.60元，占比3.49%；资本性支出（办公设备购置）9400.00，占比0.55%。
5.非财政拨款收入分析。
本部门2023年度没有非财政拨款收入。
（三）年末结转和结余情况。
1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质、单位分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
本部门2023年年末无结转结余情况。
2．消化结转和结余的对策。
无。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
1.资产信息。
2023年度资产余额1443542.43元，与上年774345.63元相比增加669196.80元、增加86.42%，增加的主要原因是接受和暂未支付的捐赠资金比上年增加。
2.负债信息。
2022年度负债余额1443542.43元，与上年774345.63元相比增加669196.80元、增加86.42%，增加的主要原因是增加的主要原因是暂未支付的捐赠资金比上年增加。
（五）绩效目标完成情况。
1.一级项目和二级项目绩效目标完成情况。
全面完成，达到预期目标。
2.下属单位整体支出绩效目标实现情况。
本部门2023年度无下属二级预算单位。
3.以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况：绩效评价结果，发现的问题及改进措施等。
2023年度没有以本部门为主体开展的重点项目。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
无。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
2023年度决算审核情况为“套表审核完全正确”。
（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。
本部门2022年决算信息按规定已及时做了信息公开，主管部门对本部门预算也及时做了批复。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
无自行增加的审核公式和模板。
2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
无意见建议。
3.对部门决算其他管理工作的建议。
无部门决算其他管理工作的建议。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%