为加强财务管理和经费核算，规范经费支出及审批程序，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》要求，结合威信县红十字会实际，特制定本制度。    

 一、财务管理工作制度
     1. 财务管理工作人员必须认真学习财务管理方面的政策法规，严格遵守财务管理制度和财经纪律，坚持原则、从严把关，秉公办事、节约开支。

2. 按照国家财经制度、法规要求，机关各项财务收支活动应纳入单位财会部门统一管理、统一核算，各项收支均应严格按照县行政单位经费规定执行。　
     3. 认真组织会计核算，办理会计业务；及时清理债权、债务，正确编制会计报表。
     4. 建立健全票据管理制度。会计作为票据专管员，应做好票据的保管和序时登记工作。
    5. 加强现金管理，不得“坐支”，加强支票管理，出纳、会计各司其职，互相制约，每月在最后一周内结帐一次。
    6. 财务人员要以身作则、奉公守法，认真贯彻国家各项改革措施，既要维护国家和集体利益，又要维护职工的切身利益。
    7. 机关各项支出报销时间原则上定于每周一至周三。完善相关报批手续后，财会人员须在3个工作日内处理好业务工作，未处理好的及时报主管财务领导说明原因。

8. 财务工作人员要认真做好机关财务处理工作，做到日清月结，账务清晰。随时向分管领导汇报财务收支情况，为领导决策使用各项资金做好服务。

二、财务开支审批制度

严格执行财经纪律，接受财经检查，机关财务管理工作要严格遵守中央“八项规定”和建设节约型机关的要求，本着艰苦奋斗、勤俭节约、精简高效的原则，从严规范管理。　

1. 机关各项开支均应取得真实合法的原始凭证，原始凭证必须由经办人签名，须先填写审批单，经办公室负责人、分管财务领导分别签字审核同意后，方可予以报销。机关所有开支须提交班子会集体研究讨论通过后，由办公室按规定程序办理。　　

2. 购买的办公室用品、订阅报刊、杂志以及日常修缮等报销单据必须有国家正式发票（税务局统一监制的），手续齐全，否则不予报销。
     3. 机关干部职工出差、下乡、公务接待，严格遵照文件等有关规定执行。工作人员外出参加会议、培训，除按规定实行银行转账外（培训费），其它开支使用回来按标准报销差旅费；举办单位统一安排食宿的，只报销往返会议、培训地点的差旅费。职工差旅费原则上实行逐次填报，结束后（一月内）结清，不得积压。办公室负责按程序、按标准搞好接待。根据需要，原则按业务对口确定陪餐人员，陪餐人数不得超过来宾人数的三分之一。公务接待一律不赠送纪念品和土特产等。　

三、财产物资管理制度
     1.机关所有资产统一由办公室指定专人进行管理。严格固定资产管理使用（设备单位价值在1000元以上）。固定资产应建立健全物资管理帐卡，对报损、报废、调出、变卖以及增加或减少的固定资产应由办公室写书面申请报会计，会计按规定报财政报批。办公室应定期对固定资产进行清查、核实。
     2. 做好物资登记入帐工作，各股室领用时，领用人员必须履行登记手续。办公室会同机关财务人员要定期进行清查盘点，做到帐物相符，确保完整的物资动态记录。

3. 固定资产按照“谁使用、谁负责”的原则，逐一落实管理使用责任。对因个人管理不当或工作失误造成公共财产丢失或损坏的，酌情由责任人予以一定经济赔偿。工作人员因工作变动离开工作岗位前，及时到办公室办理财物交接手续，办公室做好财产变更登记。