一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

盈江县红十字会在县委、县政府的坚强领导下、在上级红会的关心支持下、在各级红会的大力帮助下奉行国际红十字会运动的基本原则和宗旨，弘扬“人道、博爱、奉献”精神，遵循国际红十字运动“人道、公正、中立、独立、志愿服务、统一、普遍”七项基本原则，依照《中华人民共和国红十字会法》、《云南省红十字会条例》和《中国红十字会章程》，坚持以改善最易受损群体境况为工作目标，依法建会、依法兴会、严格履行职责，大力开展抗灾救灾和灾后重建、社会救助、卫生救护、无偿献血、艾滋病预防宣传教育、查人转信、红十字青少年和志愿服务、对外交往与合作项目等工作。充分发挥好党和政府在人道领域联系群众的桥梁和纽带作用，做好做实“三救”（救灾、救助、救护）“三献”（造血干细胞捐献、血液捐献、器官捐献）工作，为实现经济社会协调发展做出积极贡献。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

    盈江县红十字会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。内设2个职能科室，分别为综合办公室、赈济救护股。与上年相比无变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

盈江县红十字会2023年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员7人）。与上年对比减少1人，原因是在职转退休1人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

“7·28”山洪泥石流灾害救灾救助工作。积极与州红十字会请示汇报，上报灾情，争取省、州救灾物资，共发放省会、州会救灾物资矿泉水、家庭箱、大米、方便面等物资，总价值11.26万元；发出倡议，号召全县公职人员捐款帮助我县受灾同胞度过难关，重建美好家园，共接收爱心企业、单位和个人“7·28”山洪泥石流灾害捐赠款38.07万元，及时将捐赠资金下拨到太平镇、弄璋镇用于其开展救灾及灾后重建工作。

不断加强救灾物资储备工作。代总会、省会、州会储备家庭包、毛巾被、折叠床、单帐篷、棉被等物资价值78.22万元。

关爱弱势群体，做好红十字人道救助工作。截至10月30日，发放人道救助金13.2万元，救助困难群众77人次；动员10家爱心企业及爱心人士捐赠26.21万元用于资助学生和发展我县教育事业；发放2022年“99公益”筹集爱心资金9.3万元，救助我县困难高中生31人；发放上海青浦区助学金6.96万元，救助我县在读学生64人次；开展好红十字“博爱送万家”活动，积极向上级红十字会争取物资、自筹物资，为我县各乡镇困难群众发放菜籽油、薄麻毯、棉被、棉服夹克、女士外套等物资，共计价值4.8万余元。

积极开展应急救护知识培训工作。截至10月30日，共培训考试发证学员4482人；先后到各乡镇、各部门开展大众应急救护知识“五进”普及培训27场次，参训人员10028人。

全力做好公益性捐赠资金物资接收发放工作。截止2023年10月30日，共接收5家爱心企业、定向捐款77.098万元，用于我县各乡镇开展乡村振兴工作；接收1家企业为芒章乡、新城乡捐赠电脑、打印机价值2.88万元。

做好德宏州纪念第76个“世界红十字日”暨“5·8人道公益日”启动相关工作，为我县红十字生命健康安全体验馆揭牌；在“5·8人道公益日”期间动员4046名爱心人士参与捐款，共筹集善款6.25万元，用于帮助我县最易受损人群；在“99公益”日期间动员949名爱心人士捐款2.6万元用于继续开展“筑梦校园 巩固脱贫”项目，资助我县在读高中生。

积极开展“三救三献”及红十字基本知识、禁毒防艾知识宣传和新时代文明实践中心志愿服务工作。先后组织党员干部、志愿者到网格区、挂钩村开展卫生清扫整治志愿服务活动7次，组织开展红十字主题宣传活动6次，参加宣传人员50余人次，动员56名爱心人士成功献血，累计献血量16100毫升，成功登记造血干细胞5人份，人体器官捐献登记29人，累计发放宣传材料6600余份，接受宣传人员达4200余人次。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2022年收入、支出年初预算249.19万元，其中，一般公共预算收人、支出143.39万元，其他收入、支出106万元。按经费性质划分，人员经费123.68万元，日常公用经费114.43万元，项目经费11.08万元。与上年收入、支出预算132.450万元对比，增加116.74万元，上升88.14%，原因是本年新增应急救护培训收人预算。

（二）收入支出预算执行情况。

2023年收入预算249.19万元，到位265.02万元，执行率106.35%；支出预算249.19万元，到位211.85万元，执行率85.02%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况表

（2）预、决算差异原因分析。

2023年收入决算数比预算数多15.83万元，相差率6.35%，原因是2023年应急救护培训收入多。2023年支出决算数比预算数少37.34万元，差异率-14.98%（其中：基本支出比预算数少31.15万元，差异率-13.08%，项目支出比预算数多6.19万元，差异率-55.87%），原因是2023年基本支出中在职人员减少，人员经费支出减少，公用经费支出减少，应急救护培训相关支出减少。而项目支出中困难群众救助支出减少，党组织活动经费支出减少。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重如下。

2023年收入占比情况表     单位：万元

2023年收入总计265.02万元，其中：财政拨款收入130.93万元，占比49.4%；其他收入134.09万元，占比50.6%。其他收入占收入的绝大部分主要原因是本年新冠疫情防控结束后应急救护培训收入增加。

    2023年支出占比情况表      单位：万元

2023年支出总计211.85万元，其中：基本支出206.96万元，占比97.69%；项目支出4.89万元，占比2.31%，基本支出占据了支出的绝大部分,原因是基本支出中包含了在职人员工资福利支出以及大部分商品服务支出。

    （2）收入支出与上年度对比情况及原因分析如下表。

      2023年收入支出与上年度对比情况表    单位：万元

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况。

2023年度三公经费预算数0.63万元（其中：因公出国（境）费0万元、公务用车运行维护费0万元，公务接待费0.63万元）。本单位无公务用车，公务用车购置及运行维护费预算数0万元，也无因公出国（境）费支出，2023年三公经费支出决算数0.05万元，全部为公务接待支出，比预算数少92.06%，差异较大原因是厉行节约，“三公”经费支出比预算数小。

2023年“三公”经费支出0.05万元，全部为公务接待支出，比上年0.08万元减少37.5%，原因是厉行节约，“三公”经费支出减少。

（2）会议费支出情况。

    2023年会议费支出0万元，与上1.19万元相比减少100%，减少原因是本年未开展召开红十字会第四次会员代表大会，人均支出0元。

（3）培训费支出情况。

2023年培训费支出0.04万元，与上年0万元相比增加100%，增加原因本是本年县财政局邀请第三方公司开展全县财务人员培训，按要求支付培训费0.04万元。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

2023年对单位影响较大的支出主要为工资福利支出107.00万元，占比50.51%，属于在职人员工资、津贴、住房公积金、社保费支出；专用材料费支出36.12万元，占比17.05%，属于红十字会应急救护培训材料和公益活动材料采购支出。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

2023年本单位无重点经济分类支出。

4.财政拨款收入、支出分析。

2023年财政拨款收入合计130.93万元。与上年154.76万元相比，减少15.40万元，下降27.8%，原因是财政拨入的人员经费，公用经费减少。

2023财政拨款支出合计130.93万元。其中，基本支出126.04万元，占财政拨款支出的96.26％；项目支出4.89万元，占财政拨款支出的3.73％。按支出经济分类划分：工资福利支出107万元，占财政拨款支出的81.72%；商品和服务支出17.35万元，占财政拨款支出的13.25%；对个人和家庭的补助6.58万元，占财政拨款支出的5.03%。

5.非财政拨款收入分析。

2023年其他收入674.51万元，属于红十字会开展应急救护培训收入，与2022年0万元相比，上升100%，主要原因是本年将应急救护培训收入纳入自有资金核算。

（三）年末结转和结余情况。

1．2023年初结转和结余0万元，2023年收支结余53.18万元，属于应急救护培训收支结余，全部纳入基本支出结转

2．消化结转和结余的对策。

    年末结余提取至基本支出结转的资金，结转下年用于开展应急救护培训支出。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2023年货币资金53.45万元，比2022年减少5.13万元，下降8.76%，主要原因是疫情防控结束，红会公益活动、应急救护培训开展增加，货币资金支出增加；财政应返还额度0万元，与2022年对比无变动；房屋价值612.16万元，与2021年561.71万元对比，增加50.45万元，上升8.98%，原因是本年新增红十字会生命安全健康体验馆；车辆价值0万元，与2022年对比无变化；在建工程0万元，与2022年对比无变动。借款0万元，与上年对比无变动。应缴财政款0万元，与上年对比无变动。应付职工薪酬0万元，与上年对比无变动。

（五）绩效目标完成情况。

2023年拨入资金按照绩效目标表进度来使用，年末基本完成绩效目标表中资金使用进度计划。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

 2023年度本单位严格按照预算收支执行，做到收入有预算，支出有预算，按照年初预算列支各项开支，不做无预算开支。

在绩效管理过程中，填报2023年度财政支出绩效目标表时，合理安排资金使用计划，按照工作安排对资金做好初步的预算，在额度下达时合理使用资金，使项目资金发挥到最大作用。当然，2023年度预算执行及绩效管理工作中存在一些问题，比如存在部分资金预算执行力不佳，没达到最佳的绩效目标，这就要求我们在未来工作中，要高度重视预算编制及预算执行工作，做到年初有具体预算，按预算列支本年度各项开支，制定并完善实行厉行节约，专款专用的财务制度，加强预算法的学习与应用，更加高度重视和规范绩效目标的管理，按照绩效目标合理使用资金，使各项目发挥出其资金的使用效益，真正完成总体绩效目标和具体绩效目标，使我单位各项目资金发挥出最大价值。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2023年度我单位高度重视部门决算工作，根据财务制度提供的决算要求及会计制度要求，如实反应本单位各类经费收支等情况。本单位决算数字编制精准，内容完整。认真审查各项会计数据及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算的收支及各项缴拨款项。凡属本单位年度收入应及时入账，属于本单各项支出按规定的支出渠道如实列报，编制的决算做到数字真实，计算正确，内容完整，账表相符。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

    本单位2023年的财务工作，是按照各项财务规章制度要求开展的，并本着厉行节约、增收节支、管活、用好的原则按计划开支。每项资金力求做到规范管理、规范开支，切实做到账账相符、账表相符和账实相符，保证了财务工作的顺利进行，并按要求将年度预算、决算数据及时填报并向社会公开、公示。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

本单位对决算管理工作暂无意见和建议。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

 盈江县红十字会2023年度部门决算报表说明.doc

 2023年盈江县红十字会部门决算.xlsx