石屏县红十字会2023年度项目支出绩效

单位自评报告

一、基本情况

（一）项目概况

县红十字会本年度纳入部门预算的项目共2个，一是石屏县红十字会“五进”工作工作经费4万元，二是石屏县红十字会非税收入返还专项资金6.59万元全部属于县级财政安排。

1.项目背景

（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费

石屏县红十字会作为党和政府从事人道主义工作的社会救助团体，多年来，在县委、县政府的高度重视下，红十字事业得到持续健康发展。从2019年机构改革以来，石屏县红十字会的内部结构和人员配置更加合理，救灾救助范围不断扩大，特别是在抗击新冠肺炎接受捐赠，开展应急救护培训，普及应急救护知识，参与推动无偿献血、造血干细胞捐献、遗体和人体器官捐献等工作中，做了大量卓有成效工作，得到了社会各界的一致好评。在今后工作中，石屏县红十字会将在提升应急能力、信息化建设、人道救助和服务能力、基层基础建设等方面持续加快发展，努力把石屏县红十字会建设成为充满生机与活力、密切联系群众、符合自身特点的从事人道主义工作的社会救助团体，充分发挥党和政府的助手作用。

（2）石屏县红十字会非税收入返还专项资金

根据《中国红十字总会、公安部、交通部关于深入开展救护培训工作的通知》（红总字〔2006〕50号）《云南省人民政府关于促进红十字事业发展的实施意见》（云政发〔2013〕66号）《云南省红十字会、云南省交警总队、云南省公路运输管理局关于印发在全省初学机动车驾驶员和道路运输从业人员中开展卫生救护培训工作实施方案的通知》（云红〔2010〕161号）《红河州红十字会、红河州交通运政管理处、红河州公安局交通警察支队转发云南省红十字会、云南省交警总队、云南省公路运输管理局关于印发在全省初学机动车驾驶员和道路运输从业人员中开展卫生救护培训工作实施方案的通知》（红红字〔2010〕71号）和《关于继续做好初学机动车驾驶员应急救护培训工作的通知》（红红字〔2016〕87号）规定要求，为继续落实初学机动车驾驶员应急救护培训工作，通过持续不断的培训，使初学机动车驾驶员掌握了基本的救护知识和现场救护的技能，当事故发生时，能第一时间开展自救互救，减少事故造成的致残和死亡，有效地保护了人的生命与健康，促进了道路交通安全。

2.主要内容及实施情况

（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费

加强应急救援队实战演练，不断提升应急救援能力；进一步完善应急救护培训机制建设，持续推进应急救护知识进学校、进机关、进农村、进社区、进企事业单位，不断扩大公益应急救护培训的覆盖面，年内完成培训救护员3033人、普及救护知识10245人；积极推动和参与无偿献血工作，充分发挥无偿献血志愿服务队的作用，扩大无偿献血志愿服务覆盖面；广泛开展造血干细胞捐献工作，积极做好宣传动员、知识普及、典型宣传、捐献服务；认真宣传贯彻执行《云南省人体器官捐献条例》等法规政策，依法开展宣传动员、捐献登记、捐献见证、人道救助、缅怀纪念等工作，建立完善遗体和人体器官捐献工作机制，不断提高人体器官捐献工作法治化、规范化水平；积极参与常态化疫情防控工作。

（2）石屏县红十字会非税收入返还专项资金

加强应急救援队实战演练，不断提升应急救援能力；进一步完善应急救护培训机制建设，持续推进应急救护知识进学校、进机关、进农村、进社区、进企事业单位，不断扩大公益应急救护培训的覆盖面，年内完成培训救护员3033人、普及救护知识10245人。

3.资金投入和使用情况

2023年财政安排项目预算资金4万元工作经费用于石屏县红十字会“五进”工作，年中追加调整6.59万元的石屏县红十字会应急救护培训返还款，全年应到位项目资金10.59万元。截至2023年12月31日，项目资金实际到位10.59万元，资金到位率100%；实际支出10.59万元，项目资金使用率100%。

（二）项目绩效目标

1.总体目标

（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费

完善备灾救灾体系建设，进一步提高应急救援能力；建立应急救护长效机制；扎实推进重点行业、重点人群的培训工作，确保应急救护培训工作持续健康发展；扎实做好应急救护培训与“五进”工作相结合的形式，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面；参与无偿献血、遗体和人体器官捐献工作；加强组织建设，进一步夯实红十字事业发展。

（2）石屏县红十字会非税收入返还专项资金

扎实推进重点行业、重点人群的培训工作，确保应急救护培训工作持续健康发展；扎实做好应急救护培训与“五进”工作相结合的形式，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面。

2.阶段性目标

（1）石屏县红十字会“五进”工作工作经费

完成应急救援队演练和普及救护知识培训；人道资源动员宣传；三献宣传和培训、造血干细胞捐献志愿者和人体器官捐献志愿者招募等年内重点目标任务。

（2）石屏县红十字会非税收入返还专项资金

扎实完成应急救援队演练和普及救护知识培训，积极推进应急救护培训和群众防病知识宣传进社区、进农村、进学校、进机关和企事业单位，扩大应急救护和防病知识宣传的覆盖面。

（三）项目组织管理情况

1.项目相关方职责分工

县红十字会筹资与财务科为绩效工作牵头科室，各科室结合科室职责及年内工作计划制定绩效目标，报分管领导审核后，由筹资与财务科进行绩效目标汇总形成项目实施方案，经单位执委会和党支部会集体讨论决定、上报县财政局审核。

2.项目管理流程

财政下达项目预算经费→各科室根据经费确定项目绩效目标并细化项目进度→科室根据项目细化进度组织实施（其中，超3万元的支出还需经执委会研究决定）→筹资与财务科每季度向分管领导报告项目实施进度，由领导督促进度慢的科室→筹资与财务科年底负责收集汇总统计绩效目标完成情况→编制项目绩效评价报告报财政部门。

3.项目组织实施

为使项目实施工作顺利开展，我单位成立了项目实施保障工作组，由单位一把手任组长，分管领导任副组长，各科室负责人任成员的保障体系，筹资与财务科负责收集、汇总、编制和上报工作。

4.制度建设情况

制定出台了《石屏县红十字会财务管理制度》《石屏县红十字会预算绩效管理制度》《石屏县红十字会内部控制制度》等制度。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的。

（1）严格执行《预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（2）通过对县红十字会2023年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2.绩效评价对象和范围。

县红十字纳入绩效评价项目共2个，涉及项目资金10.59万元，占总项目的100%。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正地反映。

（2）统筹兼顾。单位自评、部门评价和财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。

（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

（3）《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；

（4）《石屏县财政局关于印发<石屏县县级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（石财发〔2019〕111号）；

（5）《石屏县财政局关于开展2023年度县级部门整体和项目支出绩效自评的通知》；

（6）其他相关资料。

3.绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及本项目实际情况，各项目绩效评价体系石屏县红十字会2023年度项目支出绩效单位自评表。

4.绩效评价方法

本次评价主要采用定量与定性评价相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。综合绩效评价总分值为100分，其中：投入预算执行率10分、产出指标分值50分、效益指标分值30分、满意度指标分值10分。本次绩效评价结果共分为4个等级：综合得分在90—100分（含90分）为“优”；综合得分在80—90分（含80分）为“良”；综合得分在60—80分（含60分）为“中”；综合得分在60分以下为“差”。

定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%—80%（含）、80%—60%（含）、60%—0%合理确定分值。

5.绩效评价标准

评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

6.绩效评价抽样

县红十字会2023年实施项目共2个，抽样项目2个，抽样比例为100%。

（三）绩效评价工作过程

1.成立绩效评价领导小组；

2.组织相关人员进行培训；

3.收集相关资料；

4.分析资料、汇总评价数据；

5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

石屏县红十字会2023年实施的2个项目的所有指标已全部完成，经自评，项目平均得分100分，评价等级为“优”。各项目具体得分情况详见下表：

绩效自评一级指标得分情况表

（二）绩效目标实现情况等

项目运行成效良好，项目各指标均已完成绩效目标。具体如下：1.从产出方面看，①培训应急救护员3033人，完成州下达任务的101.10%；普及救护知识10245人，完成州下达任务的102.45%。②持续开展人道救助工作。广泛开展“红十字博爱送万家”品牌活动，累计发放款物价值39.40万元，惠及贫困群众8544人次，完成州下达任务的185.74%。③抓好筹资募捐工作。今年来，共筹集款物共计922.35万元，完成州下达任务的1152.94%。2.从效益方面看，2023年度各项工作在各方面的完成情况较好，得到社会大众的一致好评。3.从社会满意度看：群众满意度为95.12%。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

项目立项符合国家法律法规和相关政策，符合现实要求，与部门职责范围相符。项目按照规定的过程申请设立，审批文件、材料符合相关要求，事前经过必要的研究论证和集体决策。项目下设部分三级项目绩效目标申报质量有待提高，缺少反映项目实施质量的约束性指标。

（二）项目过程情况分析

项目审批拨付款手续齐全，资金的使用符合项目预算批复的用途，未发现超范围支出、缺少审签单、挤占挪用等不合规现象。财务制度执行方面，项目涉及的科室能够有效控制成本，提高项目资金使用的针对性、目的性和实效性，在预算执行过程中，严格按照项目实施方案及预算内容执行。

（三）项目产出情况分析

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为50分，平均实际得分49.43分，得分率98.86%。 

（四）项目效益情况分析

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为30分，平均实际得分30分，得分率100%。通过项目实施，充分发挥了红十字的人道主义精神，在保护人民生命和健康、开展紧急救助、应急救护、人体器官捐献、造血干细胞志愿者采血样捐献、参与无偿献血宣传等方面发挥了积极作用。积极宣传倡导人道文化，讲述人道故事，凝聚社会和谐正能量，提升社会公众对红十字会的认可度。

（五）满意度情况分析

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为10分，平均实际得分10分，得分率100%。各项目服务对象对项目实施情况满意度较高。

五、主要经验及做法

（一）加强组织领导。为加强项目管理，本单位成立了以常务副会长为组长，副会长为副组长，科室负责人组成的绩效工作领导小组并下设办公室在筹资与财务科，具体负责日常绩效评价工作。

（二）规范资金管理。一是强化制度建设，完善内部管理机制。认真贯彻执行预算法、会计法等法律法规，严肃财经纪律，完善单位内部财务管理制度，形成权责分明、相互监督的内部管理机制；严格规范财务活动，严格按财务制度签报费用。大额资金支出按“三重一大”相关规定办理，报销时需提供相关会议纪要或会议记录，确保财务管理工作规范运行。二是强化预算管理，确保预算有效执行。强化对预算支出的管理，严格执行财经纪律和各项财务制度，严格按照预算规定的支出用途使用资金，不随意改变资金用途、扩大项目支出范围、提高开支标准，确保各项支出要严格控制在预算之内，切实做到先有预算后有支出，不超预算支出，提高财政资金的使用效益。强化增收节支意识，注重量入为出、精打细算，从严控制费用支出，强化支出约束，健全完善会议制度、接待制度、差旅费报销制度等，并严格按制度办事，杜绝挥霍浪费现象，提高各项资金的使用效益。同时，严格执行民主集中制，凡单位重大决策和大额支出，全部经执委会和党支部会研究决定，确保资金规范使用。三是健全组织机构，加强资金监督管理。为加强专项资金的管理使用，提高资金的使用效率，充分发挥财政资金的导向和激励作用，确保年内各项目标任务实现，本部门项目绩效评价工作领导小组，对项目绩效目标完成情况、财政资金落实、使用情况、项目管理、财务管理、完成绩效目标采取的管理制度和措施以及所取得的效益等情况进行监督评价，红十字会监事会强化内部跟踪监督，每2个月汇总通报一次重点工作完成情况，增强资金使用效益，确保高质量完成各项任务。

六、存在的问题及原因分析

（一）存在问题

部分预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待提高。

1.绩效目标编制不完整。通过对绩效目标表的分析，部分绩效目标没有完全、完整反映项目的绩效目标。

2.绩效指标设置不完整、部分绩效指标量化程度不高。一是绩效指标编制不完整，设置的效果指标不完整；二是个别绩效指标量化程度不高，可考核性不强。

（二）原因分析

一是部门绩效管理理念还未深入，预算绩效管理主体意识不强，未将预算绩效管理作为加强预算管理，提升资金使用绩效的有效管理模式，绩效管理工作大都为被动应付，存在被财政推着走的情况。二是部门内部协调机制不完善，绩效自评工作主要由财务人员牵头并完成，各相关业务科室配合工作不积极。

七、有关建议

（一）强化预算编制科学化、合理化。预算编制需根据项目的具体工作事项提出合理的预算方案，保证预算的科学性、准确性和透明度，并科学合理地安排使用经费，做到预算合理支出并按时使用，优化资源配置，提高资金使用效益。

（二）加强管理，完善制度，确保项目顺利实施。完善项目管理制度，规范项目申报、实施、管理、督查、验收程序，制定完善各类项目管理、经费使用、绩效考评、检查验收等制度和办法，加强对项目整个运行过程的监督管理，提高项目实施水平。

（三）督促检查，跟踪问效，努力提高项目资金使用效益。认真做好项目督促检查工作，既查看项目资金的使用情况，又查看项目实施的实际效果，发现问题及时帮助改进，取得经验及时总结宣传，不断提高专项资金使用效益。同时应强化项目的痕迹管理，为每个项目建立完整的档案资料库，便于对项目的管理监督和追踪问效。

八、其他需要说明的问题

无

附件：石屏县红十字会2023年项目支出绩效自评表

石屏县红十字会

2024年4月22日

石屏县红十字会2023年项目支出绩效自评表.xls