普洱市思茅区红十字会2024年度

部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）贯彻执行《中华人民共和国红十字会法》、《云南省红十字条例》、《中华人民共和国红十字标志使用办法》等法律法规。

（2）当好政府在人道领域的助手，开展备灾救灾工作，帮助灾后重建。

（3）参与对自然灾害和突发事件中伤病人员和其他受害者进行救助。

（4）开展面对社会的初级应急救护知识和技能的培训，提高社会公众在应急事件中的自救和互救能力。

（5）参加艾滋病防治与吸毒危害的宣传教育工作，提高群众自我防护的意识和能力。

（6）参与输血工作，推动无偿献血。

（7）对青少年进行人道主义宣传及健康知识的宣传教育。

（8）参与少数民族地区、贫困地区的医疗服务及对贫病、残疾等弱势人群的关怀救助。

（9）根据中国红十字会总会部署，参加国际和国内的人道主义救援工作。

（10）完成政府和上级红十字会委托的其他有关事项，开展其他人道主义活动。

2．机构情况:纳入2024年部门决算编报的单位共1个，内设赈济救护股、办公室。

3．人员情况人员情况：年末编制内实有人数5人，与上年对比无变化。离退休人员2人，其中退休人员2人。

（二）当年取得的主要事业成效。

（1）聚焦党建引领，凝心聚力铸魂固本

始终把党的全面领导贯穿红十字工作全过程、各方面。坚持“第一议题”，把党的二十大和二十届二中、三中全会精神，习近平总书记关于群团工作的重要论述和对红十字事业的重要指示批示以及对云南工作的重要指示精神作为学习重点，在读原文、学原著、悟原理中坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。组织开展党组理论中心组学习9次，主题党日学习10次，集中例会学习16次，理论研讨2次。专题学习习近平总书记给普洱民族团结誓词碑盟誓代表后代的回信精神，营造“牢记总书记嘱托、同心同德跟党走”的浓厚氛围。抓实抓紧党纪学习教育，以新修订的《中国共产党纪律处分条例》为重点，坚持原原本本学、逐章逐条学、联系实际学，进一步教育引导党员干部学纪、知纪、明纪、守纪。

（2）聚焦主责主业，核心业务再上新台阶

围绕红十字“三救三献”主责主业，认真履行红十字人道主义职能。一是抓好应急救护提升培训成效。把应急救护培训作为为民办实事的重要载体和有效抓手，截至目前完成公众培训69期15036人，面向重点行业、重点人群及机关事业单位的“CPR+AED ”持证培训、红十字救护员（初级）培训16期354人；组织5名符合条件的志愿者参加2024年省红十字会应急救护师资培训并顺利完成持证考核，人选覆盖乡镇、社区、学校等，进一步充实了思茅区应急救护师资力量；二是有效开展防灾减灾工作。积极融入全区应急工作大局，深入社区、学校开展灾后自救、防灾避险及防疫防病知识普及活动15场次，开展防灾减灾应急演练3场次，不断增强群众性防灾减灾意识和能力；三是抓募捐筹资提升人道力量。2024年1-10月，共接受社会捐赠物资价值135.83万余元。其中价值34万余元大米、冬衣、牛奶等爱心物资用于开展“红十字博爱送万家”活动，慰问户数达1326户，慰问人数达5304人；共接受社会爱心捐赠资金406.79万余元（含“5.8公益日”网络筹款），其中300万元定向用于2024年思茅马拉松赛事活动，助推普洱文旅产业发展。“5.8”“9.9”公益日联合区教育体育局和区民政局发起“博爱思茅·助学筑梦”、“情暖思茅·关爱一老一小”公益募捐活动，截至目前，共筹款13.2万余元；四是抓好“三献”工作提升模范效应。以“5.8世界红十字日”、“世界献血日”“博爱周”等节点为契机，抓实主题宣传活动，加大“三献”知识和政策的宣传普及，推进“三献”咨询服务向乡（镇、街道）、社区便民服务窗口延伸。多方位开展“生命教育，人道伴行”活动，依法开展捐献登记、见证、关爱回访、缅怀纪念工作，不断提高群众对“三献”工作的知晓率、支持率和参与率。

（3）聚焦作用发挥，基层组织体系建设有新提升

始终坚定不移推进红十字会改革方案落实，在夯实上健全健好。一是开展基层红会组织调研。对2023年新成立的10个基层红会组织进行走访调研，进一步摸清底数，掌握实际情况，并对下一步工作进行实地指导，加快推进《思茅区红十字会基层组织建设实施方案》确定的目标任务落实。二是加强内部管理，抓住捐赠资金管理、信息公开、内部监督等关键环节，及时补齐短板弱项，健全完善制度机制，委托第三方对近年捐赠资金审计，做好红十字系统透明指数平台完善信息公开，及时公开捐赠物资、资金管理使用情况，主动接受社会监督。

（4）聚焦文化传播，在公信力建设上有新提升

坚持建好用好红十字系统信息公开（红透指数）和微信公众号等平台，加大阵地宣传、主题宣传、典型宣传、讲好红十字故事；进一步壮大红十字志愿者队伍。以党员和热心公益的爱心人士为重点，组建“应急救护技能服务”和“三献”知识宣传两支志愿服务队伍，新注册红十字志愿者132人。围绕“人道精神  生生不息”主题，扎实开展2024年红十字博爱周宣传活动，进行了应急救护技能、防灾减灾、“三献”、卫生健康知识普及宣传，营造氛围，提升公众对红十字会的知晓率。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

普洱市思茅区红十字会2024年一般公共预算财政拨款收入820,256.70元，其他收入0.00元，本年收入合计820,256.70元。本年支出合计820,256.70元，与上年917,958.33元对比减少97,701.63元，减少10.64%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费、公用经费支出减少。其中：基本支出767,772.64元,与上年907,250.69元对比减少139,478.05元，减少15.37%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费、公用经费支出减少；基本支出中人员经费717,760.19元,与上年849,058.69元对比减少131,298.50元，减少15.46%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费支出减少；基本支出中公用经费50,012.45元,与上年58,192.00元对比减少8,179.55元，减少14.06%，主要原因是2024年4月份退休1人，公用经费支出减少。项目支出52,484.06元,与上年10,707.64元对比减少41,776.42元，增加390.16%，主要原因是本年增加了应急救护普及培训经费和培训教具购置经费。

年初预算安排892,492.00元，年度执行中减少72,235.30元，减少8.09%，调整的主要原因：（1）2024年人员经费人员经费减少37,509.81元，减少4.97%。（2）公用经费减少17,209.55元，减少25.60%。（3）项目支出项目支出减少17,515.94元，减少25.02%。

（二）收入支出预算执行情况。

普洱市思茅区红十字会2024年收入820,256.70元、支出820,256.70元，与上年917,958.33元对比减少97,701.63元，减少10.64%。减少的主要原因 ：一是人员经费减少131,298.50元，减少15.46%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费支出减少。二是公用经费减少8,179.55元，减少14.06%，主要原因是2024年4月份退休1人，公用经费支出减少。

1．收入支出与预算对比分析。

普洱市思茅区红十字会2024年年初预算数892,492.00元，决算数820,256.70元，差异率8.09%。差异的原因是人员经费减少37,509.81元，减少4.97%；公用经费减少17,209.55元，减少25.60%；项目支出减少17,515.94元，减少25.02%。

2．收入支出结构分析。

（1）普洱市思茅区红十字会2024年财政拨款收入820,256.70元，其他收入0.00元，本年收入合计820,256.70元。财政拨款收入占本年收入100.00%，其他收入占本年收入0.00%。财政拨款支出820,256.70元，本年支出合计820,256.70元，财政拨款支出占本年支出100.00%。其中：基本支出767,772.64元，占本年支出93.60%；项目支出52,484.06元，占本年支出6.40%。按支出经济分类：工资福利支出717,760.19元，占本年支出87.50%；商品和服务支出99,496.51元，占本年支出12.13%；资本性支出3,000.00元，占本年支出0.37%。

（2）普洱市思茅区红十字会2024年收入总计820,256.70元，比上年减少97,701.63元，减少10.64%。本年支出820,256.70元，比上年减少10.64%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费、公用经费支出减少。按支出性质：其中基本支出767,772.64元，比上年减少139,478.05元，减少15.37%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费、公用经费支出减少。项目支出52,484.06元，比上年增加41,776.42元，增加390.16%，主要原因是本年增加了应急救护普及培训经费和培训教具购置经费。按支出经济分类：其中工资福利支出717,760.19元，比上年减少131,298.50元，减少15.46%，主要原因是人员退休和人员调动导致人员经费支出减少。商品和服务支出99,496.51元，比上年增加30,596.87元，增加44.41%，主要原因是项目支出比上年增加了应急救护普及培训经费和培训教具购置经费，项目支出中商品和服务支出相应增加。资本性支出3,000.00元，比上年增加3,000.00元，主要原因是购置了1台AED教学训练机。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2024年支出决算数为440.00元，比上年增加440.00元。其中：因公出国（境）费0.00元，与上年对比无增减变化。公务用车运行维护费0.00元，与上年对比无增减变化。公务接待费440.00元，比上年增加440.00元，占“三公”经费支出比重100.00%。

2024年“三公”经费预算数5,000.00元，决算数440.00元，预决算差异率91.20%。其中：因公出国（境）费预算数0.00元，决算数0.00元，差异率0.00%。公务用车运行维护费预算数0.00元，决算数0.00元，差异率0.00%。公务接待费预算数5,000.00元，决算数440.00元，差异率91.20%。

    2024年“三公”经费人均支出情况:因公出国（境）费0.00元，人均支出0.00元。公务用车保有量0辆，车均运行维护费0.00元。国内公务接待1批次、6人次,国内公务接待人均支出73.33元。

（2）会议费支出情况：2024年支出决算数为0.00元，与上年对比无增减变化。

（3）培训费支出情况：2024年决算数为22,500.00元，比上年增加14,296.00元，增加174.26%，主要原因是本年单位开展应急救护普及培训，发生培训费，上年我单位未开展应急救护普及培训，导致决算数超上年数。

（4）差旅费支出情况：2024年决算数为0.00元，比上年减少3,644.00元，减少100.00%，主要原因是本年单位出差人员人数和次数减少。

    （5）其他对单位影响较大的支出情况：无。

    （6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。

4.支出按功能分类科目分析。

普洱市思茅区红十字会2024年支出按功能分类科目分析：

（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出84,562.72元，与上年83,493.60元对比增加1,069.12元，增加1.28%，主要原因是单位在职人员工资增加，单位基本养老保险缴费相应增加。

（2）2081601行政运行支出566,354.45元，与上年688,875.00元对比减少122,520.55元，减少17.79%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费、公用经费支出减少。

（3）2081602一般行政管理事务支出31,984.06元，与上年10,707.64元对比增加21,276.42元，增加198.70%，主要原因是项目支出中业务经费支出增加。

（4）2081699其他红十字事业支出20,500.00元，与上年对比增加20,500.00元，主要原因是项目支出比上年增加了应急救护普及培训经费和培训教具购置经费。

（5）行政单位医疗38,891.29元，与上年41,564.80元对比减少2,673.51元，减少6.43%，主要原因是2024年4月份退休1人，单位基本医疗保险缴费减少。

（6）2101103公务员医疗补助21,401.92元，与上年20,765.80元对比增加636.12元，增加3.06%，主要原因是人员调动导致单位公务员医疗补助缴费增加。

（7）2101199其他行政事业单位医疗支出1,074.26元，与上年4,473.79元对比减少3,399.53元，减少75.99%，主要原因是2024年4月份退休1人，单位生育保险缴费减少；上年我单位有事业人员，发生工伤保险缴费，本年单位无工伤保险缴费。

（8）2210201住房公积金支出55,488.00元，与上年67,840.00元对比减少12,352.00元，减少18.21%，主要原因是2024年4月份退休1人，单位住房公积金缴费减少。

5.财政拨款收入、支出分析。

普洱市思茅区红十字会2024年基本支出767,772.64元,其中：工资福利支出717,760.19元，商品和服务支出50,012.45元。财政拨款基本支出767,772.64元，基本支出中占比：工资福利支出占比93.49%，商品和服务支出占比6.51%。与上年基本支出907,250.69元对比减少139,478.05元，减少15.37%，主要原因是2024年4月份退休1人，人员经费、公用经费支出减少。

2024年项目支出52,484.06元，其中：商品和服务支出49,484.06元，占项目支出94.28%；资本性支出3,000.00元，占项目支出5.72%。与上年项目支出10,707.64元对比增加41,776.42元，增加390.16%，主要原因是本年增加了应急救护普及培训经费和培训教具购置经费。

6.非财政拨款收入、支出分析。

普洱市思茅区红十字会2024年非财政拨款收入情况：无。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

普洱市思茅区红十字会2024年财政拨款结转和结余情况：无。

2.非财政拨款结转和结余

普洱市思茅区红十字会2024年非财政拨款结转和结余情况：无。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

普洱市思茅区红十字会2024年度资产总额37,446.37元，与上年2,303,394.46元对比减少2,265,948.09元，减少98.37%，减少的主要原因：一是计提了固定资产折旧，固定资产净值减少；二是流动资产中货币资金减少。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

根据《预算法》和预算绩效管理相关规定，结合年度目标任务，区红十字会在编报预算的同时，设立的整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展。设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配；“三公”经费预算及执行合理；支出进度严格按照财政要求实施。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

2024年我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效自评表，2024年度绩效自评得分为96分。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.存在的问题及原因分析。

预算编制工作有待细化。预算编制不够精准和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2.改进措施。

（1）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

（2）对相关业务人员加强培训，特别是针对《预算法》 《政府会计准则制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

建立健全和完善财务管理制度。根据预算法规定，区财政局要求，下年度工作任务和项目资金的使用方向，编制项目经费预算，内容包括项目经费工作的计划与实施细则，确定项目内容、绩效目标，为编制下年度项目经费预算提供依据。区红十字会组织部门决算编制相关人员参加视频培训会，认真学习2024年度部门决算报表编制指南和部门决算编审问答，理清整个决算工作流程和编报要求，深入了解部门决算报表的内容、范围，做好前期基础工作。认真审核，提高部门决算报表编制质量。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

    我单位及时公开决算及绩效信息，于批复后20日内在市人民政府门户网站上公开，数据真实、完整、准确。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据:无。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议:无。

3.对部门决算其他管理工作的建议:无。

                        普洱市思茅区红十字会

                            2025年1月23日

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%