蒙自市红十字会2022年业务工作经费

部门绩效评价报告

 

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目实施背景

 围绕红十字会发扬人道、博爱、奉献主义精神，保护人的生命和健康，促进人类和平事业的宗旨，借助社工组织以儿童服务为对象，开展富有红十字特色的儿童志愿服务活动。培育蒙自红十字志愿服务组织和服务项目，提高红十字志愿服务组织运作志愿服务项目的能力和水平，提升红十字会的社会服务能力。

2. 项目实施内容及实施情况

（1）组织建设工作。截止目前，在全市13个乡镇、街道，16个社区、6家村委会（村民小组）、2个企业、24所学校共发展红十字基层组织61个，志愿工作者发展到499人，红十字冠名医疗机构1个，团体会员单位68家，成人会员2,053人，青少年会员18,000人。

（2）造血干细胞志愿者招募。4月底通过OA发文，在全市及各乡镇开展造血干细胞志愿者招募活动。今年全市报名登记在册的造血干细胞志愿者42人，34名志愿者采集血样入库，1人成功实现捐献；遗体捐献登记志愿者8人，成功完成遗体捐献1例；登记人体器官捐献志愿者13人。

（3）开展宣传活动。5月7日上午，联合州红十字会、复兴社区大党委、振兴社区大党委、市人民医院等多个部门，在“建设者之家”以“生命教育 人道伴行”为主题，开展疫情防控和无偿献血、捐献造血干细胞血样采集、登记捐献器官等“三救三献”红十字文化知识宣传；结合地震、防灾减灾日等主题，开展宣传活动。当天共采集造血干细胞志愿者血样28人份，共有7位志愿者参与献血，总献血量2,400毫升。共发放各类宣传资料（品）500余份。活动现场还为来往群众进行义诊。共有60余人次接受咨询及健康义诊。

（4）公益筹款活动。“5.8”公益日筹资蒙自市收到捐款326,844.33元，配捐54,081.17元，总成绩位列全州第四。99公益日筹款蒙自市累计筹款26,489.28万元，位列全州第一。截止目前，市红十字会共筹集款物679.8万余元（其中捐款568.74万余元，捐物折合人民币111.06万余元）。公益活动为社会各界爱心人士与困境家庭架起爱的桥梁，弘扬了中华民族的传统美德，对进一步我市推动慈善事业蓬勃健康发展起到积极的作用。

（5）关爱残疾儿童志愿服务活动。5月12日下午，我会开展“助残送暖  有你有我”关爱残疾儿童志愿服务活动。同时，在红十字会募捐账户精准防贫救助基金项目里拨付10万元捐赠给学校。

（6）开展“红十字博爱送温暖”系列活动。一是“红十字博爱送万家”系列活动期间，发放款物合计39.38万元；二是开展医疗救助126人，投入资金28.99万元；三是开展助学帮扶145人，投入资金23.15万元；四是将5.8红十字日为“边境防疫志愿服务”筹集资金30.79万元作为疫情防控工作物资补给。五是将2021年清洁家园·荣誉超市资金77,400.00元分别拨给文澜街道办事处、新安所街道办事处、草坝镇人民政府3个“清洁家园荣誉超市”作为物资补给；2020年第二批资金42,490.24元用于文澜街道办事处、雨过铺街道办事处、新安所街道办事处、草坝镇人民政府4个“清洁家园荣誉超市”的物资补给。

（7）广泛开展应急救护培训。完成持证红十字救护员培训1,806人，先后到乡镇（街道）、社区、学校、企业等开展应急救护知识普及培训27期，3,677人受益。

（8）市红十字会改革创新工作方法，在政务服务中心设置红十字服务窗口，这是新形势下红十字会深化改革、服务群众的一项重要举措，打通了红十字服务群众“最后一公里”，由过去“等待服务”变为现在“主动服务”，使红十字会工作融入到基层治理，让红十字服务惠及更多群众，让红十字会成为群众想得起、找得到、靠得住的力量。截止目前，窗口供接待困难救助咨询20余次，献血、造血干细胞等业务咨询30余人次。

（二）资金投入和使用情况

蒙自市蒙自市红十字会2022年业务工作经费预算批复安排项目资金5.00万元，实际到位5.00万元，资金到位率为100%；共计支出4.16万元，资金使用率为83.2%。

（三）项目组织管理情况

     本项目由蒙自市红十字会办公室组织实施，项目实施过程中按照红十字会的内部决策制度及相关财务管理规定执行。

（四）项目绩效目标

1.总体目标

（1）进一步加强基层组织建设。

（2）加大筹资募捐工作力度。

（3）做好救灾救助工作。

（4）进一步规范卫生救护培训工作。

（5）抓好社区红十字服务和志愿捐献工作。

（6）加大红十字会运动宣传力度。

（7）认真完成市委、政府安排的中心工作。

2.阶段性目标

认真履行《中华人民共和国红十字会法》赋予的职责，服从服务于我市经济社会发展大局，大力弘扬“人道、博爱、奉献”的红十字精神，积极开展以保护人的生命和健康、实施人道救助工作。一是抓筹资募捐工作，不断增强救灾救助能力；二是不断完善初学机动车驾驶员急救培训工作长效机制，分别在兴农、锦兴、启辰等驾校开展培训，三是根据市委、市政府工作重点，结合创文、红十字会志愿服务，坚持学用结合、学以致用，把学习成果转化在科学谋划工作思路、研究解决工作难题、推动红十字会事业发展上。拓展红十字会领域。四是通过网络及时发布信息、主动回应关切、正面引导舆论，对涉及红十字会工作的网络舆情，做到主动发声、引导舆论。五是抓好社区红十字会服务工作，推动红十字会志愿服务工作有序开展。六是扩宽募捐渠道，在大型商场超市设置募捐箱，在社区加大对募捐宣传力度。七是加强仓库管理，完善仓库管理制度，提高仓库管理业务水平及认识，增强物资进出库严格把关意识，定期清理仓库物资损坏、过期物资，规范仓库管理。

二、部门评价工作开展情况

（一）部门评价目的、对象和范围

1.评价目的

通过对该项目的立项情况、资金使用情况、实施管理情况、

产出及效益情况进行客观、公正的评价，总结工作经验、指出存

在问题、提出改进建议措施，以提高部门项目管理、预算管理和

财务管理水平。

2.评价对象

本次评价对象是蒙自市红十字会2022年红十字会业务工作，预算资金 5.00 万元。

3.评价范围

绩效评价范围包括：项目决策情况，资金分配、使用等管理情况，相关管理制度办法的健全性及执行情况，实现的产出情况，取得的效益情况及其他相关内容。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准

1.评价原则

在组织实施绩效评价的过程中，运用科学合理的绩效评价指标、评价方法和评价标准，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价，主要遵循以下原则：

（1）客观公正原则。运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

（2）重点突出原则。优先使用最具评价代表性、最能反映评价要求的核心指标。

（3）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行评价，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

（4）科学适用原则。结合项目实际情况，采用定量与定性分析相结合的方法。

2.评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》；

（2）《财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知》（财预〔2020〕10号）；

（3）《红河州人民政府关于印发〈红河州州级预算绩效管理实施办法〉的通知》(红政办〔2015〕171号)；

（4）红河州财政局关于印发《红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案》的通知（红财发〔2020〕27号）；

（5）蒙自市人民政府关于印发《蒙自市全面实施预算绩效管理工作方案》的通知（蒙政发〔2020〕161号）；

（6）蒙自市财政局关于开展2023年度绩效评价工作的通知（蒙财发〔2023〕106号）；

（7）预算管理制度、资金及财务管理办法、财务会计资料；

（8）项目立项相关文件、项目实施台账资料等；

（9）其他相关资料。

3.评价指标体系

根据项目特点，绩效评价指标体系设置为“决策、过程、产出、项目效益”4个一级指标，并按照15%、20%、35%、30%的权重进行评分。具体评分标准根据评价指标体系各项指标对应的考核内容和范围进行确定，详见附件2：蒙自市红十字会2022年度业务工作经费项目绩效评价评分表。

“决策”指标由“项目立项、绩效目标和资金投入”3个二级指标构成，同时将3个二级指标细化为6个三级指标。主要考核项目立项充分性、项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金预算科学性、资金分配合理性。

“过程”指标由“资金管理、组织实施”2个二级指标构成，同时将2个二级指标分解为5个三级指标。主要考核资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性。

“产出”指标由“产出数量、产出质量、产出时效、产出成本”4个二级指标构成，同时将4个二级指标分解为10个三级指标。主要综合考核项目实际完成率、质量达标率、完成及时性、成本结余率。

“项目效益”指标由“项目效益和受益对象满意度”2个二级指标构成, 同时将2个二级指标分解为4个三级指标。主要综合考核项目产生的效果如何，社会群众对项目实施是否满意。

4.评价方法

主要采用《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）所确定的绩效评价方法。在实施过程中，根据本项目财政支出的具体情况，主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等，了解并评价项目立项、资金使用管理、项目实施管理、项目产出及效益等情况，得出评价结论。

5.评价标准

本项目主要采用采用计划标准、行业标准和历史标准对绩效指标完成情况进行比较。

（1）计划标准。指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准。

（2）行业标准。指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准。

（3）历史标准。指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准。

本次绩效评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分。根据最终得分情况将评价结果分为四个等级：优（得分≥90分）、良（80分≤得分＜90分）、中（60≤得分＜80分）、差（得分＜60分）。

（三）绩效评价工作过程

为使本部门绩效评价工作顺利开展，由预算绩效管理工作领导小组组织，由办公室牵头，综合科配合，负责绩效评价的组织管理和实施工作。

1.前期准备。

预算绩效评价工作小组召开专题会议，制定工作计划，明确熟悉财务工作的同志具体负责绩效评价工作，保障绩效评价工作顺利完成。

财务室作为经费管理部门负责项目评价全面工作，业务科室作为项目执行科室，全面配合绩效评价工作的开展，确定专人负责该项工作，提供部门绩效评价所需要的数据和材料。

2.组织实施。

（1）评价工作组人员分工组织情况

2022年蒙自市红十字会业务工作经费项目绩效评价工作由张像瑞任组长，贺映萁任副组长，罗雪艳、吴垣燃、苏芳为组员，组成评价工作小组。

组长：张像瑞，蒙自市红十字会常务副会长，主要负责绩效评价工作的总体质量，负责评价过程中重大事项的沟通与协调工作，对评价结论等重要内容进行决策。

副组长：陈菲，蒙自市红十字会副会长兼秘书长，负责绩效评价工作复核，对整体支出绩效评价质量起到保障作用。

成员：各业务科室长、财务人员，负责整体支出绩效评价的具体实施，进行整体支出前期调研、制定绩效指标体系、实施方案，结合现场检查情况，进行综合评价，形成评价结论，撰写评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

蒙自市红十字会2022年业务工作经费项目立项依据充分，符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目支出预算绩效目标、绩效指标基本明确合理；资金投入、资金管理、组织实施、项目产出等方面都严格按照相关的规定及目标进行；项目产出得到较好实现，项目实施效益明显，有效维护社会和谐稳定、促进社会公平正义、保障人民安居乐业，持续为建设更高水平的平安红河、法治红河提供强有力支持。但是在预算执行方面也存在不足，2022年业务工作经费项目预算经费5.00万元，实际执行经费未4.15万元，执行率为83.00%，因财政预算执行困难，导致预算执行率无法达到100.00%。

对照绩效评价评分表，蒙自市红十字会2022年业务工作经费项目部门绩效评价综合得分100.00分，评价结果为“94.29”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

决策情况指标满分为15.00分，实际得分15.00分，占该项满分分值的100.00%，具体分析如下：

1.项目立项满分5.00分，部门评价得分5.00分。

蒙自市红十字会2022年业务工作经费项目立项政策依据充分，项目立项符合国家法律法规、红十字会相关政策和红十字会行业发展规划和政策要求，项目立项与部门业务工作职责相符，属于部门履职所需立项程序规范。项目按照规定的程序申请设立，编制预算时由业务科室提出资金需求，并将项目纳入一体化管理系统项目库，部门统一编制预算，经人大批复后下达项目预算资金，项目立项申请审批文件、材料符合要求。项目立项事前经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估和部门集体决策。

2.绩效目标满分5.00分，部门评价得分5.00分。

项目绩效目标根据相关要求、项目实施内容和范围、资金支出方向等进行设定，与实际工作内容具有高度相关性，与预算资金量相匹配，总体绩效目标合理。

3.资金投入满分5.00分，部门评价得分5.00分。

项目资金预算科学，资金分配合理。蒙自市红十字会2022年业务工作经费项目根据蒙红发〔2021〕8号文件的有关规定进行测算，项目预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，按照标准编制，预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配；预算资金分配依据充分，资金分配额度合理。

（二）项目过程情况分析

过程情况指标满分为20.00分，实际得分19.49分，占该项满分分值的97.45%。具体分析如下：

1.资金管理满分10.00分，部门评价得分9.49分。

项目资金及时足额到位，预算资金按照计划执行，项目资金使用合规。蒙自市红十字会2022年业务工作经费项目资金预算数为5万元，实际到位资金为5.00万元，截止2022年12月31日，项目资金已使用4.15万元，资金到位率和及时率为100.00%，预算执行率83.00%；资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

2.组织实施满分10.00分，部门评价得分10.00分。

蒙自市红十字会2022年业务工作经费项目具体由办公室负责实施，负责开展红十字会业务工作。项目的实施遵守相关法律法规和相关管理规定，项目相关资料齐全且及时归档，项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等落实到位。

为提高资金使用效益和资金安全性，制定出台了《蒙自市红十字会专项资金管理办法》《蒙自市红十字会内部控制管理制度》、《蒙自市红十字会经费管理办法》等制度。进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平。财务管理按照内部控制管理制度、专项资金管理办法执行。

（三）项目产出情况分析

产出情况指标满分为35.00分，实际得分29.80分，占该项满分分值的85.14%。具体分析如下：

1.公益筹款金额。公益筹款金额数，用于反映和考核市红十字会筹资情况。2022年红十字会筹集款物合计679.80万元，得3分。

2.造血干细胞志愿者招募数。造血干细胞志愿者招募人数，用于反映和考核市红十字会造血干细胞志愿者招募情况，2022年造血干细胞志愿者招募人数34人，得3.00分。

3.人体器官（遗体）捐献志愿者招募数。人体器官（遗体）捐献志愿者招募数，用于反映和考核市红十字会器官（遗体）捐献志愿者招募情况，2022年人体器官（遗体）捐献志愿者招募人数13人，得3.00分。

4.会费收缴数，团体会员单位会费收缴户数。团体会员单位会费收缴户数是否≥65户。用以反映和考核目标工作量的完成情况。截止2022年12月31日。根据蒙红发〔2022〕10号文件，团体会员单位会费收缴户数46户，因财政一体化支付困难，未达到90%，按照评分标准，此项不得分。

5.开展宣传工作次数，开展宣传工作次数，用以反映和考核市红十字会宣传工作力度。2022年开展宣传工作次数54次，超额完成宣传工作。得3.00分。

6.应急救护员考核合格率，应急救护员考核合格率，用于反映持证应急救护员考核工作合格情况。2022年红十字会完成持证红十字救护员培训1,806人，考核合格率100.00%，得4.00分。

7.会费收缴率，用于反映团体会员单位会费收缴工作情况。根据蒙红发〔2022〕10号文件，团体会员单位会费收缴户数46户，完成目标任务70.00%，计算得分2.80分。

8.捐赠服务活动合规性，捐赠服务活动合规性，用于反映和考核市红十字会开展捐赠服务的合规性。2022年红十字会筹集款物捐赠服务活动符合红十字会捐赠管理办法，有完整的审批流程和手续，得4.00分。

9.会费收缴完成及时性，项目实际开展、完成时间与既定计划规定期限的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。红十字会按照蒙红发〔2022〕10号文件，在计划时间内未完成团体会员单位会费收缴工作，得2.00分。

10.项目成本控制有效性，项目成本是否得到有效控制，用以反映和考核项目实施单位对项目实施成本的管控程度。该项目成本得到红十字有效控制，没有超预算支出情况，得5.00分。

（四）项目效益情况分析

效果情况指标满分为30.00分，部门评价得分30.00分，占该项满分分值的100.00%。具体分析如下：

1.市民应急救护知识的普及，应急救护知识普及培训受益人数，用以反映和考核项目实施对社会公众的受益程度。截止2022年底，应急救护知识普及培训收益人数3,677人，得7分。

2.捐献志愿者数量提升，造血干细胞、人体器官（遗体）捐献志愿者数量是否逐年提高，用以反映和考核项目实施所产生的社会效益。2022年造血干细胞志愿者31人，器官捐献志愿者6人；2022年造血干细胞志愿者34人，器官捐献志愿者13人；捐献志愿者数量是否逐年提高，得7.00分。

3.应急救护培训制度健全，应急救护培训制度健全性，用以反映项目实施所产生的可持续性影响。市红十字会应急救护培训制度健全、师资队伍每年参加复训，得6.00分。

4.受益对象满意度，对项目实施情况满意的问卷数量占所有问卷数量的比率，用以反映和考核项目实施后受益对象的满意度情况。市红十字会对受益对象实施的满意度达到98.00%，得10.00分。

五、主要经验及做法

1.“弘扬志愿精神，共建文明蒙自”，加强志愿者队伍建设，为活跃社区提供持续动力。以社区“家长学校”为平台，以培训、活动为载体，发动儿童和家长加入志愿者队伍，通过志愿者服务培训和服务活动体验，让其了解什么是志愿者、什么是公益活动、公益活动的真正含义、志愿者团队精神，以及奉献、友爱、互助、进步志愿者精神的时代意义，培育儿童志愿者和家长志愿者队伍，开展红十字急救知识普及活动，增强居民应急救援能力，培育社区社会资本，推动社会力量为儿童成长保驾护航。

2.发展红十字志愿队伍。结合创建全国文明城市工作，加强红十字志愿者队伍建设。以社区“家长学校”为平台，以培训、活动为载体，培养儿童志愿者和家长志愿者队伍，开展“红十字家庭”普及活动，提高家庭成员应急救援能力，培育社区社会资本，推动社会力量为儿童成长保驾护航。引导家长参与红十字实践活动，通过活动、讲座、培训、个案辅导等形式提供教育、咨询、活动等一体化服务探索社区教育、家庭教育和学校教育有效衔接的“社区家长学校”模式。

六、存在的问题及原因分析

1.项目预算资金按照计划执行情况，应按照2022年红十字会业务工作经费项目的年初预算来执行，2022年预算执行率达83.00%，未达到100.00%。

    2.会费收缴不及时，我会共有团体会员单位65家，收取的2022年度团体会员会费仅46家，因各个团体会员单位会费缴纳困难，收缴率仅达70.00%。

七、有关建议

1.加强绩效管理，提高绩效管理水平，强化绩效目标管理。绩效目标应当符合“指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配”要求的相关规定，在年初编制部门整体绩效目标时，依据部门职责和年度工作重点，对部门绩效目标进行充分调查研究、论证和合理测算，确保目标任务与实际完成情况相吻合，缩小绩效目标运行偏离度。

2.加强项目资金审批支付力度，以便于项目的整体推进

希望能加强资金审批支付力度，资金能及时进行支付，推动项目更加快速的开展、完成。

3.强化部门预算约束，细化预算编制，严格预算执行。建议蒙自市红十字会预算编制时根据实际支出情况，合理制定项目方案和计划，明细预算项目费用，减少预算执行中的项目预算调整和结余，平衡好预算执行进度，提高财政资金使用效率和效益适时建立动态的预算分析机制，及时掌握预算实际执行情况，以提升预算执行管理水平。

4.加强为人民服务意识，强化内部人员自身素质和业务能力，进一步提高服务水平。