一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

澜沧县红十字会1990年成立，内设于县卫生局。2010年7月在县委、县政府的关心下，澜沧县理顺了红十字会管理体制工作，红十字会实现了机构单设（正科级单位），2012年9月正式开始组建。依据《中华人民共和国红十字会法》、《中国红十字会募捐和接受捐赠工作条例》等法律法规，在辖区内积极开展备灾救灾、救助、救护、社会募捐、预防控制艾滋病宣传和推动无偿献血、造血干细胞、器官捐献工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入澜沧拉祜族自治县红十字会2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：澜沧拉祜族自治县红十字会。

澜沧拉祜族自治县红十字会内设机构：综合办公室、人道救援中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

澜沧拉祜族自治县红十字会2025年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员6人）。
    尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.应急救护、紧急救援、人道救助工作

一是联合多部门开展应急救护知识培训40期，7016人参加培训学习。到澜沧县职业高级中学、澜沧县幼儿园、澜沧县新城幼儿园、景迈机场等单位开展应急救护员持证培训6期，培训453人。通过普及红十字运动知识，讲好红十字故事，培训讲解心肺复苏术、创伤包扎、AED使用、海姆立克法等急救知识，发放救治图册、示范操作、现场实践，从判断意识、如何正确拨打120到正确掌握按压位置、频率，打开气道、人工呼吸等，使参训人员更加直观、准确掌握应急救护知识。

二是县红十字会作为县抗震救灾指挥部工作组组成单位，为提高地震灾害的应急救援能力，最大程度减少人民群众的生命和财产损失，根据《澜沧拉祜族自治县地震应急预案》调整充实了《澜沧拉祜族自治县红十字会地震应急预案》。

三是多渠道筹资开展人道救助工作，最大限度地改善最困难、最需要帮助、最易受损害群体境况。开展博爱送万家活动，将市红十字会下拨和爱心捐赠款物共计13.18万元，用于走访慰问脱贫不稳定户、边缘易致贫户、突发严重困难户、糯福乡麻风病人、残疾人户、先天性心脏病和安康乡等823户3076人次。开展“博爱助学”帮扶244人次，发放助学金26.14万元。共募集款物136.69万元，其中：资金74.45万元，物资价值62.23万元。

2.无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献工作

一是加强宣传无偿献血、造血干细胞、人体器官捐献工作，“5.8世界红十字日”“5.12”防灾减灾日与县应急局、县地震局等单位开展宣传活动。共发放《应急救护技能手册》、造血干细胞捐献、人体器官捐献等知识宣传材料1000余份，进行红十字知识、红十字会法律法规、应急救护知识、无偿献血知识、捐献干细胞、捐献器官等知识宣传。年内，集中采集造血干细胞捐献志愿者加入中华骨髓库20人，登记人体器官捐献志愿者142人，实施人体器官捐献1例。

二是协助完成普洱市中心血站到我县开展无偿献血活动5次，参与献血2693人次，献血量115.77万毫升。

3.基层红十字会组织工作

县红十字会为提升乡镇基层红十字会服务民生、服务社会的能力和水平，按照《澜沧拉祜族自治县红十字会改革方案》和省、市红十字会工作要求，召开了第四届理事会第三次和第一届监事会第三次会议，完成了理事会常务副会长、副会长兼秘书长；监事会专职副监事长的选举工作。新建立1个基层红十字会和1支红十字特色志愿服务队伍。发展个人会员43人、发展注册志愿者42人。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2025年单位收入预算总额为1262771.38元，支出预算总额为1262771.38元。2024年单位收入预算总额为1040485.44元，支出预算总额为1040485.44元。2025年预算收入支出数1262771.38元比2024年1040485.44元增加222285.94元，增长21.36%。预算收入支出数增加的原因是2025年7月及12月人员有变动。

（二）收入支出预算执行情况。

2025年单位收入总额为1496583.35元，支出总额为1496583.35元。2024年单位收入总额为1274246.94元，支出总额为1274246.94元。2025年预算收入支出数1496583.35元比2024年1274246.94元增加222336.41元，增长17.45%。预算收入支出数增加的原因是2025年7月及12月人员有变动。

（1）预、决算差异情况：

2025年单位收入预算总额为1262771.38元，支出预算总额为1262771.38元。2024年单位收入总额为1040485.44元，支出总额为1040485.44元。收入支出总额比收入支出预算222285.94元，增长21.36%。

（2）差异原因分析：

收入支出数比预算数增加的原因是2025年6月底及12月人员有变动。

 

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1290334.75元，占一般公共预算财政拨款总支出1496583.35元的86.49%。与上年1102165.99元对比增加188168.76元，增长17.07%,主要原因是2025年7月及12月人员有变动。主要用于单位经费开支，如：人员工资、办公经费、水电费、养老保险等开支；
    9.医疗卫生与计划生育（类）支出108308.60元，占一般公共预算财政拨款总支出1496583.35元的7%。与上年98720.95元对比增加9587.65元，增加9.71%,增加主要原因是2025年7月及12月人员有变动。主要用于单位职工的社会保障医疗缴费支出，包括基本医疗保险、公务员补助、工伤保险、生育保险、大病保险；
    10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    19.住房保障（类）支出97940元，占一般公共预算财政拨款总支出1274246.94元的8%。与上年73360元对比增加24580元，增加33.51%，主要原因是2025年7月及12月人员有变动。主要用于收缴职工住房公积金。
    20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
    23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重：

澜沧拉祜族自治县红十字会2025年度一般公共预算财政拨款支出1496583.35元,占本年支出合计1496583.的100%。与上年1274246.94元增加222336.41元，增长17.45%。预算收入支出数增加的原因是2025年6月底及12月人员有变动。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况：

    2025年单位收入总额为1496583.35元，支出总额为1496583.35元。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析：

2025年单位收入总额为1496583.35元，支出总额为1496583.35元。2024年单位收入总额为1274246.94元，支出总额为1274246.94元。2025年收入总额1496583.35比2024年1274246.94元增加222336.41元，增长17.45%。预算收入支出数增加的原因是2025年6月底及12月人员有变动。

3．支出按经济分类科目分析。

澜沧拉祜族自治县红十字会2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4900元，支出决算为320元，完成预算的6.53%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为320元，完成预算6.53%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
     2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数320元比2024年1520元减少1200元，减少78.95%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算320元比2024年1520元减少1200元，减少78.95%，2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少主要原因是是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
    一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 0.00元，占0.00%；公务接待费支出320元，占100.00%。具体情况如下：
    1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

4．公务接待费支出320元。其中：
     国内接待费支出320元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待5人次发生的接待支出。
  国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

（2）会议费支出情况：

2025年无会议费。

（3）培训费支出情况：

2025年20580元，与2024年0元对比增加20580元，增长205.80%。

（4）差旅费支出情况：

2025年差旅费支出8479元，与2024年13875.50元对比减少5396.50元，减少38.89%。本年减少原因为：2025年出差学习减少。

（5）其他对部门影响较大的支出情况：

无

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：

无

4. 支出按功能分类科目分析。

2025年财政拨款支出1496583.35元，其中：

2080501款32745.60元，占总支出2.19%；与2024年19101.60元对比增加13644元，增长71.43%。增加原因为：2024年6月份退休1人，2024年只算了半年。

2080505款128573.36元，占总支出8.59%；与2024年116774.24元对比增加11799.12元，增长10.10%，增加原因为：2025年7月及12月人员有变动。

2081601款890664.59元，占总支出59.51%；与2024年739692.98元对比增加150971.61元，增长20.41%，增长原因为2025年7月及12月人员有变动。

2081650款236780.40元，占总支出15.82%；与2024年207166.84元对比增加29613.56元，增长14.29%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2089999款1570.80元，占总支出0.10%；与2024年1430.33元对比增加140.47元，增长9.82%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2101101款49946.46元，占总支出3.34%；与2024年44668.31对比增加5278.15元，增长11.82%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2101102款19073.04元，占总支出1.27%；与2024年17665.66元对比增加1407.38元，增长7.97%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2101103款34921.92元，占总支出2.33%；与2024年31447.24元对比增加3474.68元，增长11.05%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2101199款4367.18元，占总支出0.29%；与2024年4939.74元对比减少572.56元，减少11.59%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2210201款69644元，占总支出4.65%；与2024年73360元对比减少3716元，减少5.07%，增加原因为2025年7月及12月人员有变动。

2210203款28296元，占总支出1.89%；与2024年0元对比增加28296元，增加100%，增加原因为2025年退休人员提取住房补贴.

 

5.财政拨款收入、支出分析。

1、财政拨款收入分析

澜沧拉祜族自治县红十字会2025年度收入合计1496583.35元。其中：财政拨款收入1496583.35元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。2025年收入总额1496583.35元比2024年1274246.94元增加222336.41元，增长17.45%。收入增加的原因是2025年7月及12月人员有变动。

2、财政拨款支出分析

澜沧拉祜族自治县红十字会2025年度支出合计1496583.35元。其中：基本支出1449013.35元，占总支出的96.82%；项目支出47570元，占总支出的3.18%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2025年支出总额1496583.35元比2024年1274246.94元增加222336.41元，增长17.45%。支出增加的原因是2025年7月及12月人员有变动。

6.非财政拨款收入、支出分析。

单位本年度无非财政拨款收入。

 

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

单位本年度无项目经费结转和结余情况。

（2）消化结转和结余的对策。

单位本年度无消化结转和结余的对策。

2.非财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目的非财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。

单位本年度无非财政拨款结转结余情况。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况；

单位本年度无非财政拨款结转和结余滚存情况。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策

单位本年度非财政拨款结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

 截至2025年12月31日，澜沧拉祜族自治县红十字会部门资产总额130632.20元，其中，流动资产4852.54元，固定资产271900.70元，（减）固定资产累计折旧156421.51元，固定资产净值115479.19元。对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元，无形资产14360.75元，（减）累计摊销4060.28元，无形资产净值10300.47元，其他资产0.00元。与上年137978.07元相比，本年资产总额减少7345.87元，减少5.32%，减少的原因为：累计折旧、银行存款等数字有变动。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

（五）绩效目标完成情况。

1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。

2025年澜沧县红十字会共有3个项目:

信创设备购买补助经费21990元、应急救护普及培训经费20580元，公益性捐款税前扣除资格账户审计经费5000元。合计47570元。

领导重视，成立了财政支出绩效评价领导小组，组长:常务副会长李玉娥，副组长:党组成员张雁南，成员为：综合办公室工作人员杨志、彭健萍；细化预算管理，编制全面、科学、合理，预算管理规范，提高预算编制准确性,年度预算执行完毕和预算项目实施完成后，各项目应对照年初确定的项目绩效目标，及时开展项目绩效自评，形成绩效自评。

 

2. 概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

已按要求完成本单位整体支出绩效目标实现情况。

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况：绩效评价结果，发现的问题及改进措施等（如有）。

无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况以及决算工作创新举措。

本单位按规定设立单独的财务核算部门，制定单位内部会计核算体系，严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。对财务核算进行规范化管理，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作，认真如实填报。按时按质完成。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

我单位按财政要求按时公开预算支出绩效自评表、部门决算报表及相关说明分析报告。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无自行增加的审核公式和模板。

2、对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

希望改进决算报表能直接提取数据后分析，像固定资产年报一样一键提取分析报表，以便能提高工作效率。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无对部门决算其他管理工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%