一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

澜沧县红十字会1990年成立，内设于县卫生局。2010年7月在县委、县政府的关心下，澜沧县理顺了红十字会管理体制工作，红十字会实现了机构单设（正科级单位），2012年9月正式开始组建。依据《中华人民共和国红十字会法》、《中国红十字会募捐和接受捐赠工作条例》等法律法规，在辖区内积极开展备灾救灾、救助、救护、社会募捐、预防控制艾滋病宣传和推动无偿献血、造血干细胞、器官捐献工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入澜沧拉祜族自治县红十字会2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：澜沧拉祜族自治县红十字会。

澜沧拉祜族自治县红十字会内设机构：综合办公室、人道救援中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

澜沧拉祜族自治县红十字会2024年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员5人）。
    尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员1人（离休0人，退休1人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

2024年，县红十字会坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大、二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕职能职责工作，在县委、县政府的正确领导和市红十字会的精心指导下，弘扬“人道、博爱、奉献”的红十字会精神，坚持红十字运动七项基本原则，立足“三救”、“三献”工作，充分发挥党和政府人道救助领域助手的作用。现将一年来工作情况总结如下：

一、工作开展情况

（一）党风廉政建设工作

1.加强组织领导，压实主体责任。县红十字会始终把党风廉政建设工作摆在重要位置，坚决贯彻落实省、市、县关于党风廉政建设的部署要求，强化“一把手”主体责任，坚持重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调；明确其他班子成员履行“一岗双责”，对分管股室的党风廉政建设负领导责任，推动班子成员既抓好业务工作，又抓好党风廉政建设，真正把党风廉政建设融入日常工作中。

2.加强教育引导，提高党性修养。县红十字会始终坚持严肃党内政治生活，净化党内政治生态，抓好日常教育引导和监督管理，切实提高全体党员党性修养。将廉政责任纳入会议内容，将党风廉政建设工作同业务工作同部署、同落实、同检查，督促干部职工举一反三、警钟长鸣、清正勤廉；定期不定期开展谈心谈话活动，对干部职工苗头性、倾向性问题，及时提醒并引导纠正；引导领导干部要自觉带头培育良好家风，既廉洁修身，又廉洁齐家，时刻保持头脑清醒，挺纪在前，筑牢拒腐防变思想防线，严守底线。

3.按照党风廉政建设责任制的要求，严格执行党的政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、生活纪律、群众纪律和工作纪律，坚持把严明政治纪律放在首位，杜绝有令不行、有禁不止、各自为政，自觉在思想政治行动上与党同央保持高度一致，保证上级各项重大决策部署贯彻落实。一是推进党风廉政建设责任制工作落实，制定了《澜沧县红十字会2024年党风廉政建设工作计划》，明确了工作重点，把全年工作落实到具体责任人；二是2024年共组织干部职工集体学习12次，组织干部职工认真学习党的二十届三中全会精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，积极引导全体干部职工坚定政治立场，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”。

（二）意识形态工作

1.加强组织领导，落实主体责任。县红十字会重视意识形态工作，认真履行意识形态工作主体责任，把意识形态工作纳入重要议事日程，切实把意识形态工作抓在手上、把职责扛在肩上，积极推动意识形态工作落地见效。

2.注重理论学习，提高思想认识。县红十字会持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，学习宣传贯彻党的二十大精神，学习贯彻习近平总书记视察云南重要讲话精神，学习贯彻中央、省、市、县各项决策部署，年内召开意识形态专题研究会议2次、理论学习中心组理论学习8次。

3.强化舆情管控，加强阵地建设。认真落实网络意识形态工作责任制，加强网络信息管控，做好负面信息的调查核实，对重大事件、重要情况、重要社情民意倾向苗头性问题，定期开展分析研判，有针对性地进行引导，牢牢把握话语权。加强对干部职工的意识形态工作阵地建设和管理，确保宣传栏、电子显示屏、微信公众号等意识形态阵地内容及时更新，始终坚持正确方向和导向，弘扬主旋律，传播红十字正能量。

（三）党组织建设工作

在县委的关心下，2024年4月29日成立党组，设党组书记1名，党组成员2名。2024年6月7日建立党支部，不断强化了党的领导，进一步增强了干部职工的凝聚力和向心力。积极探索健全红十字会基层组织建设的路子，组织机构不断健全，县属和各乡镇累计成立红十字会组织74个，会员1866人，召开澜沧县红十字会第四届三次理事会议。

（四）围绕职能职责扎实开展“三救三献”工作

1.应急救护、紧急救援、人道救助工作

一是联合多部门开展应急救护知识培训40期、15265人参加培训学习。到澜沧县职业高级中学、澜沧县幼儿园、澜沧县新城幼儿园、景迈机场等单位开展应急救护员持证培训6期，培训533名。通过普及红十字运动知识，讲好红十字故事，培训讲解心肺复苏术、创伤包扎、AED使用、海姆立克法等急救知识，发放救治图册、示范操作、现场实践，从判断意识、如何正确拨打120到正确掌握按压位置、频率，打开气道、人工呼吸等，使参训人员更加直观、准确掌握应急救护知识。

二是县红十字会作为县抗震救灾指挥部工作组组成单位，为提高地震灾害的应急救援能力，最大程度减少人民群众的生命和财产损失，根据《澜沧拉祜族自治县地震应急预案》调整充实了《澜沧拉祜族自治县红十字会地震应急预案》。

三是多渠道筹资开展人道救助工作，最大限度地改善最困难、最需要帮助、最易受损害群体境况。开展博爱送万家活动，将市红十字会下拨和爱心捐赠款物共计10.67万元，用于走访慰问脱贫不稳定户、边缘易致贫户、突发严重困难户、糯福乡麻风病人、残疾人户、先天性心脏病和安康乡等355户1087人次。开展“博爱助学”帮扶251人次，发放助学金31.62万元、“困难救助”和“大病救助”共救助27人，发放救助金2.7万元。上海延吉物业管理有限公司、重庆市中昇美业科技有限公司、李霄等爱心企业、爱心人士定向捐资助学8人次，共4.7万元。为3名白血病患儿向中国红十字基金会的专项救助申请“小天使基金”，1名患儿获得救助共3万元。关怀慰问20户艾滋病困难家庭，发放慰问金2万元。关怀慰问器官捐献者家属4人次，发放慰问金0.4万元。积极开展“99公益日”互联网筹款活动，募集善款27万余元，位居普洱市第一位、云南省县级第五位，被省红十字会给予通报表扬。截止目前，共募集款物1103.86万元，其中：资金354.44万元，物资价值749.42万元。

2.无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献工作

一是加强宣传无偿献血、造血干细胞、人体器官捐献工作，“5.8世界红十字日”“5.12”防灾减灾日与县应急局、县地震局等单位开展宣传活动。共发放《应急救护技能手册》、造血干细胞捐献、人体器官捐献等知识宣传材料1000余份，进行红十字知识、红十字会法律法规、应急救护知识、无偿献血知识、捐献干细胞、捐献器官等知识宣传。年内，集中采集造血干细胞捐献志愿者加入中华骨髓库30人，登记人体器官捐献志愿者80人，实施人体器官捐献1例。

二是协助完成普洱市中心血站到我县开展无偿献血活动活动5次，参与献血1875人次，献血量388700毫升。

3.基层红十字会组织工作

县红十字会为提升乡镇基层红十字会服务民生、服务社会的能力和水平，按照《澜沧拉祜族自治县红十字会改革方案》和省、市红十字会工作要求，召开了基层组织工作会议，

新建立10个基层红十字会和2个红十字特色志愿服务队伍。发展个人会员506人、发展注册志愿者36人。

（五）乡村振兴工作

按照县委、县政府乡村振兴相关工作要求，县红十字会理清工作思路，着力推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，选派驻村工作队员，扎实做好脱贫攻坚与乡村振兴工作有效衔接，派出驻村工作队员1人开展乡村振兴工作，6名干部职工继续结对做好勐朗镇娜登社区14户监测户帮扶工作。县红十字会与娜登社区干部职工一起开展了扶贫联系点娜登社区春节前帮扶和走访慰问工作，看望慰问挂包村脱贫不稳定户、边缘易致贫户、突发严重困难户等20户家庭，发放慰问物资价值0.4万元。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2024年单位收入预算总额为1040485.44元，支出预算总额为1040485.44元。2023年单位收入预算总额为871567.94元，支出预算总额为871567.94元。2024年预算收入支出数1040485.44元比2023年871567.94元增加168917.50元，增长19.38%。预算收入支出数增加的原因是2024年退休1人，调入2人。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

2024年单位收入总额为1274246.94元，支出总额为1274246.94元。2023年单位收入总额为1067806.74元，支出总额为1067806.74元。2024年收入总额1274246.94比2023年1067806.74增加206440.20元，增长19.33%。收入和支出增加的原因是2024年退休1人，调入2人。

（1）预、决算差异情况：

2024年单位收入预算总额为1040485.44元，支出预算总额为1040485.44元。2024年单位收入总额为1274246.94元，支出总额为1274246.94元。收入支出总额比收入支出预算增加233761.50元，增长22.46%.

（2）差异原因分析：

收入支出数比预算数增加的原因是2024年退休1人，调入2人。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1102165.99元，占一般公共预算财政拨款总支出1274246.94元的86.49%。与上年984270.91元对比增加117895元，增长11.97%,主要原因是2024年退休1人，新增事业单位人员1名。主要用于单位经费开支，如：人员工资、办公经费、水电费、养老保险等开支；
9.医疗卫生与计划生育（类）支出98720.95元，占一般公共预算财政拨款总支出1274246.94元的7.74%。与上年57535.83元对比增加41185.12元，增长71.58%,增长主要原因是2024年退休1人，调入2人。主要用于单位职工的社会保障医疗缴费支出，包括基本医疗保险、公务员补助、工伤保险、生育保险、大病保险；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出73360元，占一般公共预算财政拨款总支出1274246.94元的5.75%。与上年26000元对比增加47360元，增加182.15%，2024年退休1人，调入2人。主要用于收缴职工住房公积金。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重：

澜沧拉祜族自治县红十字会2024年度一般公共预算财政拨款支出1274246.94元,占本年支出合计1274246.94的100%。与上年1067806.74元对比增加206440.20元，增长19.33%。增长主要原因是2024年退休1人，调入2人。

（3）收入支出按部门所属单位分布情况：

    2024年单位收入总额为1274246.94元，支出总额为1274246.94元。

（4）收入支出与上年度对比情况及原因分析：

2024年单位收入总额为1274246.94元，支出总额为1274246.94元。2023年单位收入总额为1067806.74元，支出总额为1067806.74元。2024年收入总额1274246.94比2023年1067806.74增加206440.20元，增长19.33%。收入和支出增加的原因是2024年退休1人，调入2人。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：

澜沧拉祜族自治县红十字会2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4900元，支出决算为1520元，完成预算的31.02%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1520元，完成预算31.02%。20234年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
     2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数1520元比2023年580元增加940元，增加162.06%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算1520元比2023年580元增加940元，增加162.06%，2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少主要原因是是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
    一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 0.00元，占0.00%；公务接待费支出1520元，占100.00%。具体情况如下：
    1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：
公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1520元。其中：
     国内接待费支出1520元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待20人次发生的接待支出。
  国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

（2）会议费支出情况：

2024年无会议费，2023年会议费支出27280元，与2023年27280元对比减少27280元，减少100%，本年增长原因为：2023年有下达项目经费：澜财预〔2023〕234号红十字会工作经费100000元，其中列支会议费27280元。

（3）培训费支出情况：可进

无培训费支出

（4）差旅费支出情况：

2024年差旅费支出13875.50元，与2023年13866元对比增加9.50元，增长0.06%。本年增长原因为：2024年出差学习增加。

（5）其他对部门影响较大的支出情况：

无

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：

无

4. 支出按功能分类科目分析。

2024年财政拨款支出1274246.94元，其中：

2080501款19101.6元，占总支出1.5%；与2023年0元对比增加19101.60元，增长100%。增加原因为：2024年退休1人。

2080505款116774.24元，占总支出9.16%；与2023年80921.92元对比增加35852.32元，增长44.30%，增加原因为：2024年退休1人，调入2人。

2081601款739692.98元，占总支出58.05%；与2023年869976.63元对比减少130283.65元，减少14.97%，减少原因为2023年项目有4个，2024年只有2个。

2081650款207166.84元，占总支出16.26%；与2023年3000元对比增加204166.84元，增长68.06%，增加原因为：2024年退休1人，调入2人。

2081699款18000元，占总支出1.41%；与2023年0元对比增加18000元，增长100%，增加原因为：此为本年下达项目资金，2023年无。

2080150款0元，占总支出0%；与2023年30153元对比减少30153元，减少原因为上年事业人员用此款项，本年用2081650款。

2089999款1430.33元，占总支出0.11%；与2023年219.36元对比增加1210.97元，增长5.52%，增加原因为：人员有增加。

2101101款44668.31元，占总支出3.51%；与2023年34106.86对比增加10561.45元，增长30.96%，增加原因为：人员有增加。

2101102款17665.66元，占总支出1.39%；与2023年2663.73元对比增加15001.93元，增长563.19%，增加原因为：人员有增加。

2101103款31447.24元，占总支出2.47%；与2023年17303.72元对比增加,14143.52元，增长81.73%，增加原因为：人员有增加。

2101199款4939.74元，占总支出0.39%；与2023年3461.52元对比增加1478.22元，增长42.70%，增加原因为：人员有增加。

2210201款73360元，占总支出5.76%；与2023年26000元对比增加47360元，增长182.15%，2024年退休1人，调入2人。

5.财政拨款收入、支出分析。

1、财政拨款收入分析

澜沧拉祜族自治县红十字会2024年度收入合计1274246.94元。其中：财政拨款收入1274246.94元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。2024年收入总额1274246.94元比2023年1067806.74元增加206440.20元，增长19.33%。收入和支出增加的原因是2024年退休1人，新增事业单位人员1名。

2、财政拨款支出分析

澜沧拉祜族自治县红十字会2024年度支出合计1274246.94元。其中：基本支出1239246.94元，占总支出的97.25%；项目支出35000元，占总支出的2.75%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2024年收入总额比2023年1067806.74元增加206440.20元，增长19.33%。收入和支出增加的原因是2024年退休1人，新增事业单位人员1名。

6.非财政拨款收入、支出分析。

单位本年度无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1.财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目中财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。按照资金来源、资金性质和功能分类分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况。

单位本年度无项目经费结转和结余情况。

（2）消化结转和结余的对策。

单位本年度无消化结转和结余的对策。

2.非财政拨款结转和结余

（1）根据部门决算主表报表项目的非财政拨款结转结余分析总体情况以及上下年对比情况。对年末结转和结余中的“基本支出”、“项目支出结转和结余”按照资金来源、资金性质和支出经济分类科目分析，分别分析非财政拨款基本支出、项目支出结转和结余情况（经营亏损情况需单独说明）。

单位本年度无非财政拨款结转结余情况。

（2）根据部门决算附表中非财政拨款结转和结余滚存情况，按照基层单位非财政拨款资金规模、结构、结存状态、上下年变动(超过10%的单位着重分析)及沉淀原因进行分析。

 单位本年度无非财政拨款结转和结余滚存情况。

（3）消化非财政拨款结转和结余的对策，可结合基层单位所提对策及单位性质提出处置意见，重点研究部门统筹所属单位非财政拨款收入的可行性和统筹非财政拨款与财政拨款支出的有效措施。

单位本年度非财政拨款结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

 截至2024年12月31日，澜沧拉祜族自治县红十字会部门资产总额137978.07元，其中，流动资产2907.09元，固定资产261540.70元，（减）固定资产累计折旧134775.43元，固定资产净值126765.27元。对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元，无形资产10070.75元，（减）累计摊销1765.04元，无形资产净值8305.71元，其他资产0.00元。与上年4569529.22元相比，本年资产总额减少4431551.15元，减少96.98%，减少的原因为：2024年专户捐赠资金单独用红会系统核算，因此银行存款、其他应收、应付款减少，相应资产总额减少。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述一级项目和二级项目绩效目标完成情况。

2024年澜沧县红十字会共有2个项目:

信创设备购买补助经费17000元、急救能力培训项目工作经费18000元。

领导重视，成立了财政支出绩效评价领导小组，组长:常务副会长陈梦，副组长:党组成员吕玉梅，成员为：综合办公室工作人员杨志、彭健萍；细化预算管理，编制全面、科学、合理，预算管理规范，提高预算编制准确性,年度预算执行完毕和预算项目实施完成后，各项目应对照年初确定的项目绩效目标，及时开展项目绩效自评，形成绩效自评。

2. 概述下属单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

已按要求完成本单位整体支出绩效目标实现情况。

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况：绩效评价结果，发现的问题及改进措施等（如有）。

无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位按规定设立单独的财务核算部门，制定单位内部会计核算体系，严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。对财务核算进行规范化管理，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作，认真如实填报。按时按质完成。

（二）本部门决算及绩效信息公开工作，主管部门对所属单位决算批复和组织公开决算工作开展情况。

我单位按财政要求按时公开预算支出绩效自评表、部门决算报表及相关说明分析报告。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无自行增加的审核公式和模板。

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

希望改进决算报表能直接提取数据后分析，向固定资产年报一样一键提取分析报表，以便能提高工作效率。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无对部门决算其他管理工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%