德钦县红十字会2025年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况

1．主要职能

（1）宣传贯彻《中华人民共和国红十字会法》，宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书，并依照中国参加的日内瓦公约及其附加议定书的有关规定和中国红十字会章程，独立自主地开展工作，积极指导、协调全县红十字会工作。  

 （2）开展救援、救灾的相关工作，建立红十字应急救援体系；在战争、武装冲突和自然灾害、事故灾难、公共卫生事件中，对伤病人员和其他受害者提供紧急救援和人道救助。

（3）开展应急救护培训，普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识，组织志愿者参与现场急救；

（4）积极开展红十字志愿服务、红十字青少年工作。

（5）参加国国际人道主义救援工作。

（6）依照国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书的有关规定，完成人民政府委托的有关事宜。

（7）依法开展募捐活动，依照法律法规以及捐赠者的意愿处置分配募捐款物。

（8）参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作，参与开展造血干细胞捐献的相关工作。

2．机构情况

德钦县红十字会设2个内设机构（正科级）：办公室、业务股。

3．人员情况

参照公务员管理编制5人，2025年末现有事业人员5人（含参公管理事业人员5人），机构规格为正科级。

（二）当年取得的主要事业成效

2025年是全面贯彻落实党的二十大及党的二十届历次全会精神的关键之年，也是红十字事业聚焦高质量发展、深化改革创新的奋进之年。在县委、县政府的领导和上级红十字会的指导下，德钦县红十字会始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于红十字事业的重要指示批示精神，牢牢把握“党和政府在人道领域联系群众的桥梁和纽带”定位，紧扣慈善文化“五进”部署和健康、养老、乡村振兴等重点领域需求，聚焦“三救三献”主责主业，凝心聚力践行人道使命，用心用情传递社会温暖，为保障群众生命健康、促进县域社会和谐发展交出了坚实答卷。现将本年度工作情况总结如下：

 一、主要工作 

（一）坚持党的全面领导，用新思想引领红十字事业发展方向。一是强化政治意识。全面贯彻习近平总书记关于群团工作的重要论述、关于红十字事业的重要指示和考察云南重要讲话精神，牢牢把握红十字会作为党和政府在人道领域的助手和联系群众桥梁纽带的政治定位，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，努力把德钦县红十字会打造成最讲党性、最讲政治、最讲忠诚、最讲担当的组织。二是强化理论武装。认真落实“第一议题”制度，召开会长办公会8次、周例会及其他集中学习活动18次，切实以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作，全体干部职工的政治判断力、政治领悟力、政治执行力不断提高，致力把学习成果转化为推动红十字事业高质量发展的强大动力。

（二）坚持推进核心业务，用新理念提升红十字事业发展水平。一是应急救护培训“九进”工作得到新拓展。严格按照中国红十字会总会“四统一”要求，结合德钦高海拔、多景区、多民族聚居特点，创新培训模式。针对藏族群众占比高的实际，组建“汉藏双语培训师资队”；聚焦梅里雪山景区、东竹林寺等游客密集地，启用“应急救护站”，配备急救指南手册。先后在机关、学校、乡村、社区、寺院、企业、军营、景区普及全民应急救护知识3731人，完成应急救护员培训120人。二是救灾救援工作取得新成绩。制定完善《德钦县红十字会自然灾害和突发事件应急预案》；针对高原暴雨、泥石流等常见灾害，细化“1小时响应、3小时集结、6小时处置”的高原救援标准。全力做好应急物资储备工作，现储备救灾帐篷51顶、单人帐篷29顶、棉被168床、棉垫284床、应急包51个、油锯29个、马灯175个。组建“德钦县红十字赈济救援队”“燕门乡茨中村特色志愿服务队”和10个乡镇“红十字会志愿服务队”，依法协助党委、政府开展自然灾害救助工作，逐步形成应急机制、备灾筹资、队伍建设、项目管理“四位一体”的救灾体系，有效提升了红十字会在自然灾害和突发事件中组织开展救援的能力和水平。三是人道救助工作彰显新成效。立足“党政所需、群众所急、红会所能”，扎实开展“博爱送万家”品牌活动，对全县境内的困难群众和弱势群体进行慰问。联动县纪委、县审计局、县水务局、县群团各部门等20余家单位，集中向困难群众发放米面油等慰问物资，共发放物资价值21.84万元，受益困难群众3760人次；推出“大爱德钦・爱心圆梦”专项救助活动，整合资源聚焦助医、助困、助学三大核心领域，累计发放专项救助金18.6万元，直接帮助76户弱势家庭缓解生活压力，实现“一行动解多忧”的救助成效；构建全周期助学帮扶体系，针对德钦山区教育帮扶痛点，打造 “资金扶持+动态跟踪” 双轨助学模式，联合国家能源集团基金会开展 “一对一” 结对助学，发放助学金 50万元，惠及252名困难学生；同时，主动对接企业、基金会等社会力量，拓宽助学资源渠道，形成 “政府+社会” 协同助学格局，让山区学子 “求学路” 更顺畅。四是“三献”工作取得新突破。加强无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献宣传力度，工作体系向专业化进阶，从过去的侧重基础宣传逐步升级为队伍能力建设，将“三献”知识科普纳入全县红十字系统业务培训，推动工作从“广泛动员”向“专业服务”转型。社会参与基础持续夯实，2025年动员334人参与无偿献血，献血量达10.15万毫升，为临床用血提供稳定保障；造血干细胞采样入库53人、人体器官捐献志愿登记24人，爱心储备池不断扩大，为后续捐献工作奠定坚实基础；2025年下半年，再次完成1例造血干细胞捐献，此例为德钦县第2例、迪庆州第4例造血干细胞捐献。这些突破为白血病患者带去重生希望，生动彰显了“人道、博爱、奉献”的红十字精神。

（三）坚持加强自身建设，用新机制夯实红十字事业发展基础。一是不断加强筹资工作。根据需求导向，精心策划一批带动能力强、社会反响好、品牌价值高的人道服务项目，主动精准对接爱心企业（爱心人士）和社会组织，创新线下+线上筹资工作，开展西藏定日县抗震救灾、“5·31”山洪泥石流灾害、“5·8红十字日”和腾讯“99公益日”等募捐活动，共募集捐赠款物792.73万元。二是持续提升服务质效。持续深化慈善文化普及与便民服务融合，在县便民服务中心延续开设红十字会便民窗口，沿用“一窗受理、全程代办”服务模式稳步推进各项工作。针对行动不便的老人、残疾人等特殊群体，主动提供救助申请、会员登记等上门服务，同时在窗口常设“汉藏双语服务岗”，配备专业双语工作人员，切实解决少数民族群众办事语言障碍问题。窗口先后接受红十字会会员、志愿者登记、人道救助、社会捐赠、无偿献血、造血干细胞捐献登记和人体器官捐献志愿者登记等相关事宜咨询91人次，申请人道救助事宜52项，均符合条件并已进行救助。三是作风建设取得实效。通过落实中央八项规定精神和州县实施意见及强化作风建设、增强效能意识的要求，组织党风廉政建设方面学习18次，其中开展党章党规党纪学习8次、警示教育典型案例学习16次。干部职工的思想作风和工作作风得到了根本的转变，政治思想觉悟、奉献意识、遵纪守法意识得到了明显增强。

（四）坚持营造舆论氛围，用新举措拓展红十字事业发展路径。一是强化公信力建设。扎实开展全国红十字系统透明度指数评价工作，大力加强信息公开透明度建设。进一步完善公开、公正、公平和审计等机制，加强捐赠款物的管理和使用，加大捐赠资金规范管理力度，认真履行“捐赠款物公开、财务管理透明，招标采购公开、分配使用透明”承诺。加强对现有捐赠人、捐赠企业的沟通，及时向他们反馈救助信息。主动邀请捐赠人或捐赠企业代表参与到救助活动中，走访救助对象，通过亲身参与进一步了解红十字会人道救助工作的运行和效果，以点带面，提升社会公信力。围绕核心职能，创新宣传方式，多维度讲好红十字故事，不断提升红十字事业社会知晓度与公信力。二是强化政策宣传解读。充分利用门户网站、红十字微信公众号等权威平台，及时发布红十字法律法规解读、工作动态信息73条，全面展示红十字会的性质、职能与工作成效，进一步提升群众认知度与信任度。三是挖掘宣传先进典型。开设“红十字故事汇”专栏，深入挖掘“优秀志愿者”“造血干细胞捐献者”等先进典型案例5个，精心制作短视频与专题报道，通过多平台传播感人事迹，引发社会广泛共鸣，传递公益正能量。四是开展主题宣传活动。以“5·8世界红十字日”为契机，策划举办宣传咨询、应急救护演练等主题活动6场，发放宣传资料4000份，进一步扩大红十字品牌影响力，吸引更多社会力量参与支持人道事业。

（五）坚持助力中心任务，用新作为彰显红十字事业发展特色。找准工作切入点，尽己所能助力乡村振兴。结合德钦乡村实际需求，打造“造血式”帮扶模式。实施乡村振兴项目15个，投入款物总计745.98万元。其中村级基础设施建设修复、农田水利设施改造项目8个，投入资金309.3万元；支持中小学校、幼儿园教育发展项目1个，投入资金7.95万元；支持人道救助项目2个，投入资金4.6万元；支持就业技能培训项目1个，投入资金159.12万元；支持“5·31”山洪泥石流灾害项目2个，投入资金215.01万元；支持困难学生帮扶项目1个，投入资金50万元。

（六）坚持配合群团工作，用新机制保障红十字协同服务落地。积极配合群团“联盟”工作部署，根据群团“联盟”会商机制，由县红十字会常务副会长担任群团“联盟”第一副召集人，统筹日常协调与任务督办，并抽调1名专职工作人员入驻联盟，负责日常对接、会议筹备及任务落实，确保联盟协作高效响应、精准服务，助力形成群团协同服务合力。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2025年本单位收入预算数为1742122.07元，上年预算收入为1756383.13元，与上年对比，本年收入减少14261.06元，减少的主要原因是本年度财政下达公用经费减少。

2025年本单位支出预算数为1742122.07元，上年预算收入为1756383.13元，与上年对比，本年收入减少14261.06元，减少的主要原因是本年度度财政下达公用经费减少。

（二）收入支出预算执行情况

1．收入支出与预算对比分析

2025年本单位预算收入为1742122.07元，决算收入为2070172.26元，与预算相比本年收入增加328051.09元，差异率为18.83%，差异原因为：2025年五险及住房公积金基数变动导致2025年实际上交的五险一金增多，工资部分正常晋升及工资转正，职工实发工资比年初预算高，所以决算收入比预算收入多。

2025年本单位预算支出为1742122.07元，决算收入为2070172.26元，与预算相比本年支出增加328051.09元，差异率为18.83%，差异原因为：2025年五险及住房公积金基数变动导致2025年实际上交的五险一金增多，工资部分正常晋升及工资转正，职工实发工资比年初预算高，所以决算支出比预算支出多。

2．收入支出结构分析

（1）2025年度本单位决算收入2070172.26元，其中：人员经费1660151.13元，占总收入80.26%；公用经费118591.13元，占总收入5.73%；项目支出291430.00元，占总收入14.01%；2025年度本单位决算支出2070172.26元，其中：人员经费支出1660151.13元，占总支出80.26%；公用经费支出118591.13元，占总支出5.73%；项目支出291430.00元，占总支出14.01%。

（2）本年收入2070172.26元，上年收入1,828,536.86

元，相比上年度收入增加241635.40元，原因主要为2024年8月本单位新招录公务员钟雨静，工资及五险一金发放月数为5个月，而2025年发放月数为12个月，所以2025年收入比上年增多。本年支出2070172.26元，上年支出1,828,536.86元，相比上年支出增加241635.40元，原因主要为2024年8月本单位新招录公务员钟雨静，工资及五险一金发放月数为5个月，而2025年发放月数为12个月，所以2025年本年收入比上年增多

3．支出按经济分类科目分析

（1）三公”经费支出情况：本年度接待费支出999.00元，上年度支出0元，本年度较上年度增加999元。原因是2025年接待1、州红十字会开展2024年博爱送万家调研活动垫付接待费，2、州红十字会浩春丽一行开展工作调研接待费，3、州红十字会浩春丽书记一行调研午餐费。，故本年接待费有所增加。本年度公务用车购置及运行维护费支出13448.54元，上年度支出13497.991元，本年度较上年度减少49.45元。主要原因是本年度厉行节俭，压减“三公经费”，预算减少，故公务用车运行维护费较上年有所下降。

（2）会议费支出情况：本年度会议费支出0.00元。较上年度减少68100.00元，本年未产生会议费，故比上年减少。

（3）培训费支出情况：本年度培训费支出89947.00

元,比上年度减少10053.00元，减少的主要原因是本年度应急救护培训经费财政下达90000.00元，较上年培训费减少。

（4）差旅费支出情况：本年度差旅费支出64983.00元，比上年度增加51783.00元，主要原因是和儒鸿等3人抽调叶枝镇征地拆迁指挥部展开县城搬迁征地事宜根据德财社【2025】152号及财社【2025】107号下达工作经费47000.00元都用于差旅费所以差旅费比上年增多。

4.支出按功能分类科目分析

（1）社会保障和就业支出情况：本年度社会保障和就业支出1859818.99，占总支出的89.84%。其中基本支出1778742.26，项目支出291430元。主要用于本单位职工工资发放及保险费缴纳，一般公用经费、应急救护培训经费及工作经费等支出。上年度社会保障和就业支出1622850.22元，较上年度增加236968.77元，，原因主要为2024年8月本单位新招录公务员钟雨静，工资及五险一金发放月数为5个月，而2025年发放月数为12个月，所以社会保障和就业支出增多。

（2）卫生健康支出情况：本年度卫生健康支109656.83元，占总支出的5.30%，均为基本支出。主要用于本单位职工医疗保险缴纳。上年度卫生健康支出108176.44元，较上年度增加1480.39元，主要原因是本年度保险重新核定，及人员工资变动保险缴纳基数增加。

（3）住房保障支出情况：本年度住房保障支100696.44元，占总支出的5.30%，均为基本支出。主要用于本单位职工住房公积金缴纳。上年度住房保障支出97510.2元，较上年度增加3186.24元，主要原因为本单位人员变动，住房公积金缴纳金额有所变动。

5.财政拨款收入、支出分析

德钦县红十字会2025年度财政拨款收入总计2070172.26元，财政拨款支出总计2070172.26元，其中基本支出1778742.26元，项目支出291430元。基本支出包括人员工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。项目支出包括应急救护培训经费、人道救助专项经费宣传及物资运输专项经费及工作经费等支出。

6.非财政拨款收入、支出分析

2025年度本单位无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

根据省级财政改革要求，2025年年末无结转结余资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析

2025年度本单位年末实有货币资金2284.52元，与上年对比增加196.34元，主要原因为本年度12月份应上交的个人所得税增加。本单位年末在职人员为5人，与上年人数对比无变化，本年度利息上缴14.06元，与上年度对比减少9.85元，主要原因是银行存款减少利息减少。

（五）绩效目标完成情况

1.概述项目绩效目标完成情况。

2025年本单位已按年初设定的绩效目标完成任务。根据县财政局绩效监控管理要求，本单位积极开展项目支出绩效跟踪管理工作，定期采集预算绩效运行监控信息，并进行汇总分析。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

本单位明确了绩效跟踪的目的、绩效跟踪的范围、绩效跟踪的内容以及下一步工作任务。在申报绩效目标的过程中，确保绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，与部门工作职责相对应，客观并具有可衡量性；编制绩效目标时，确保文本符合规定格式要求、相关内容完整；为开展绩效评价做好基础工作。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.存在的问题

（1）预算执行有待进一步严格，预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

（2）对于项目资金“谁使用、谁评价”的原则执行还不够到位，固定资产管理工作有待进一步加强。

（3）对项目资金使用成本控制管理还存在不足，有待进一步加强。

（4）绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

2.改进措施及建议

（1）强化预算执行，提高预算完成率。严格按项目和进度执行预算，合理安排资金支出，增强预算执行的规范性和严肃性切实提高预算完成率及资金使用效益。

（2）科学合理编制政府采购预算，强化政府采购预算执行，确保政府采购预算切合单位实际。

（3）进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

（4）加强财务相关文件和知识的学习，提升财务能力。

（5）进一步加强分工负责。明确单位领导和项目执行人员以及财务人员在绩效管理中的职责，每个人都要知道自己该做些什么，该怎么做。依据科学合理的分工，结合单位实际制定细化工作细则，使财务制度朝良性循环方向发展。

（6）要进一步规范管理流程。财务管理体系需要进一步完善和规范，只有具备了完善的财务管理体流程，财务管理体系才能发挥效益，促进各项工作任务按目标顺利完成。

（7）要有绩效反馈和结果运用。在反馈和结果运用中，发现存在的问题和不足，然后加以改进，使财务管理工作不断得到改善和提高。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

德钦县红十字会财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况均完成财政下达任务。如期完成各项审核要求，确保本单位决算编制工作“数额准确、内容完整、报送及时”。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位根据本级财政部门批复决算在规定时间内公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无意见和建议。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%