一、单位情况

（一）基本情况

1．主要职能

（1）宣传贯彻《中华人民共和国红十字会法》，宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书，并依照中国参加的日内瓦公约及其附加议定书的有关规定和中国红十字会章程，独立自主地开展工作，积极指导、协调全县红十字会工作。  

 （2）开展救援、救灾的相关工作，建立红十字应急救援体系；在战争、武装冲突和自然灾害、事故灾难、公共卫生事件中，对伤病人员和其他受害者提供紧急救援和人道救助。

（3）开展应急救护培训，普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识，组织志愿者参与现场急救；

（4）积极开展红十字志愿服务、红十字青少年工作。

（5）参加国国际人道主义救援工作。

（6）依照国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书的有关规定，完成人民政府委托的有关事宜。

（7）依法开展募捐活动，依照法律法规以及捐赠者的意愿处置分配募捐款物。

（8）参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作，参与开展造血干细胞捐献的相关工作。

2．机构情况

德钦县红十字会设2个内设机构（正科级）：综合办公室、会长办。无变动。

3．人员情况

参照公务员管理编制5人，2023年末现有事业人员5人（含参公管理事业人员5人），机构规格为正科级。

（二）当年取得的主要事业成效

1.坚持党的全面领导，把牢红十字会正确方向。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持“第一议题”制度，2023年度召开会长办公会议、周例会等集中学习25次，及时跟进学习习近平总书记最新重要讲话和指示、批示精神，始终忠诚拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。坚决贯彻落实县委各项决策部署，自觉在县委工作大局中去思考、谋划、推动红十字工作，团结引领全县红十字工作者、会员、志愿者坚定不移听党话、矢志不渝跟党走、时刻不忘感党恩。强化红十字会党的建设，严格执行民主集中制，建立健全决策权、监督权、执行权相互制约、相互协调的运行机制，凡重大事项一律提交集体讨论决定，2023年度召开会长办公会议9次，研究讨论重要干部任免3项、重要项目安排3项、重大资金使用29项，真正做到用制度管权、管事、管人。

2.坚持推进核心业务，提升红十字会服务效能。一是应急救护培训“九进”工作得到新拓展。严格按照中国红十字会总会“四统一”要求，加强应急救护培训工作，2023年度先后在机关、学校、乡村、社区、寺院、企业、军营、景区、服务行业开展42期应急救护知识普及培训、培训10215人，开展5期应急救护员（技能）培训、培训157人、获得救护员证114人；在省红十字会应急救护培训中心大力支持下，县红会全体干部职工均已取得应急救护培训师资证，填补了我县没有师资力量的空白。二是救灾救援工作取得新成绩。建立和完善县红十字应急救援体系，制定完善《德钦县红十字会自然灾害和突发事件应急预案》，组建“德钦县红十字赈济救援队”和燕门乡茨中村特色志愿服务队，依法协助党委政府开展自然灾害救助工作，逐步形成应急机制、备灾筹资、队伍建设、项目管理“四位一体”的救灾体系，有效提升了红十字会在自然灾害和突发事件中组织开展救援的能力和水平。全力做好应急物资储备工作，现储备救灾帐篷22顶、单人帐篷28顶、棉被244床、棉垫544余床、毛毯350床，应急包70个、油锯29个、马灯188个。三是人道救助工作彰显新成效。立足“党政所需、群众所急、红会所能”，扎实开展“博爱送万家”活动，对全县境内的困难群众、弱势群体开展慰问活动，2023年度共发放价值28.07万元的救助物资、受益困难群众5489人次；发放价值10.01万元的日常救助物资、受益困难群众达500人次；积极开展“大爱德钦·爱心圆梦”助医、助困、助学活动，救助78人、发放救助金30.75万元。四是“三献”工作取得新突破。加强无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官捐献宣传力度，累计开展专题宣传56场次、发放宣传资料26000份，开展无偿献血2次、219人、献血量55000毫升。动员社会各界参与造血干细胞志愿采样入库32人，人体器官捐献志愿者登记24人。尤其，积极响应腾讯公益和省红十字会组织的“薇诺娜”微笑阳光计划“一块走”微信捐步活动，通过广泛动员宣传，我县作为5.47万人的小县，捐步2.23亿步，在全省129个县（市）区中取得第8名的好成绩，获得省红十字会两个博爱急救站的项目奖励。

3.坚持助力中心任务，彰显红十字会担当作为。一方面，积极助力乡村振兴。找准工作切入点，尽己所能助力乡村振兴，先后募集捐赠资金323.25万元、实行乡村振兴项目12个，其中村级基础设施建设修复、农田水利设施改造项目4个、投入资金183.48万元；支持中小学校、幼儿园教育发展项目5个、投入资金28.21万元；支持社区老年爱心食堂补助项目3个、投入资金27.29万元;支持人道救助项目5个，投入资金52.27万元；支持就业技能培训项目1个，投入资金32万元。另一方面，全力参与健康德钦行动。依托中国人民解放军总医院（北京301医院）、广东省中医院、延安医院的医疗资源，在全县各乡镇、村社区、中小学、幼儿园对0-18岁婴幼儿及青少年儿童进行了3轮全覆盖、无死角、地毯式筛查，共筛查6993名适龄儿童、查出10名先心病患儿、11名漏斗胸患儿，对7名符合救助条件的患儿通过基金会加红十字救助的方式进行帮扶。

4.坚持加强自身建设，强化红十字会生机活力。一是红十字会基层组织建设得到加强。今年是县红十字会推进基层组织建设最扎实的一年，全力打造“群众身边的红十字会”，今年以来吸收新的团体会员单位6个，其中党政机关4家、医疗机构1家、企事业单位1家，新吸收个人会员243人；成立了2支特色志愿服务队；乡镇和大部分县直部门明确了分管领导和专（兼）职人员；出台了《德钦县关于加强红十字会基层组织建设的实施方案》（送审稿），已提交县委常委会审议，正在进一步修改完善中。二是不断加强筹资工作。积极响应省、州红十字会号召，组织开展“5.8”和“99公益日”线上筹资活动，累计募集捐赠资金16.02万元、接收日常捐赠115.71万元，“人道、博爱、奉献”的红十字会精神得到广泛传播。三是加强服务阵地建设。积极汇报、加强协调，今年6月份在县便民服务中心开通红十字会便民窗口，先后接受咨询红十字会员、志愿者登记、人道救助、社会捐赠、无偿献血、造血干细胞捐赠登记和人体器官捐献志愿者登记等相关事宜51人次，申请人道救助事宜26项，其中助医13项、助学10项、助困3项均符合条件，并已进行救助。四是作风建设取得实效。通过落实中央八项规定精神和州县实施意见及强化作风建设、增强效能意识的要求，2023年度共组织党风廉政建设方面学习25次，其中党章党规党纪23次、警示教育典型案例21次。干部职工的思想作风和工作作风得到了根本的转变，政治思想觉悟、奉献意识、遵纪守法意识得到了明显增强。2023年党风廉政建设责任制工作获得了全县优秀等次。

5.坚持营造舆论氛围，讲好红十字身边故事。积极开展优秀捐赠企业、捐赠个人、志愿者评选表彰活动，先后推出德钦县烟草公司、德钦县医药公司，橙金文化传媒公司等一批优秀捐赠企业，退休干部和世璧、个体工商户取扎、和菊香等一批本土优秀捐赠个人，阿茸品楚、鲁茸江初、巴松定巴等一批优秀志愿者。通过红十字会微信公众号、微信小程序、红透系统发布工作动态32条，向学习强国，迪庆日报、德钦融媒体等平台投稿32条、采纳10条，通过全方位多维度宣传，取得良好社会效果，有效提升广大公众对红十字工作和公益事业的认知度。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2023年本单位收入预算数为185.61万元，上年预算收入为154.16万元，与上年对比，本年收入增加31.45万元，主要原因是本年度新招录一名公务员，调入一名公务员，人员经费增加。此外，本年度多次开展应急救护培训，财政追加约8万元项目经费，及人道救助专项经费预算增加。故本年度收入增加。

（二）收入支出预算执行情况

1．收入支出与预算对比分析

2023年本单位预算收入为145.02元，决算收入为185.61万元，与预算相比本年收入增加40.59万元，差异率为27.99%，差异原因为：为保障单位工作的正常运转，4月调入一名公务员，6月新招录一名公务员，人员增加故经费增加。此外，本年度多次开展应急救护培训，财政追加约8万元项目经费，及人道救助专项经费预算增加，故本年度收入增加。

2023年本单位预算支出为145.02万元，决算支出为185.61万元，与预算相比本年支出增加40.59万元，差异率为27.99%。差异原因为：为保障单位工作的正常运转，4月调入一名公务员，6月新招录一名公务员，人员增加故经费支出增加。此外，本年度多次开展应急救护培训，财政追加约8万元项目经费，及人道救助专项经费预算增加，故本年度支出增加。

2．收入支出结构分析

（1）2023年度本单位决算收入185.61万元，其中：人员经费146.34万元，占总收入78.84%；公用经费10.04万元，占总收入5.41%；项目支出29.23万元，占总收入15.75%；2023年度本单位决算支出185.90万元，其中：人员经费支出146.34万元，占总支出78.72%；公用经费支出10.04万元，占总支出5.40%；项目支出29.52万元，占总支出15.88%。

（2）本年收入185.61万元，上年收入154.16万元，相比上年度收入增加31.45万元，原因主要为人员经费与项目经费增加，本年本单位人员变动，人员经费增加。此外，本年度多次开展应急救护培训，财政追加约8万元项目经费，及人道救助专项经费预算增加，本年度收入增加。

3．支出按经济分类科目分析

（1）三公”经费支出情况：本年度接待费支出0.20万元，上年度支出0.27万元，本年度较上年度减少0.07万元。原因是本年度本单位秉着厉行节约的原则，故本年接待费有所减少。本年度公务用车购置及运行维护费支出2.28万元，上年度支出1.7万元，本年度较上年度增加0.58万元。主要原因是本年度应急救护培训次数增多，出差次数增加，公车使用频率有所增长，故公务用车运行维护费增长。

（2）会议费支出情况：本年度会议费支出0.61万元。较上年度增加0.61万元，主要原因是本单位本年度开展2022年“99公益日”项目执行情况反馈暨2023年“99公益日”活动动员培训会议。

（3）培训费支出情况：本年度培训费支出10.44万元。培训费2023年共支出10.44万元，比上年度增加8.53万元，增长的主要原因是因健康县城创建要求，本年度在机关、学校、乡村、社区、寺院、企业、军营、景区、服务行业开展42期应急救护知识普及培训、培训10215人，开展5期应急救护员（技能）培训、培训157人、获得救护员证114，故培训费增长了8.53万元。

4.财政拨款收入、支出分析

德钦县红十字会2023年度财政拨款收入总计185.61万元，财政拨款支出总计185.61万元，其中基本支出156.38万元，项目支出29.23万元。基本支出包括人员工资、社会保障缴费、住房公积金等支出。项目支出包括应急救护培训经费、人道救助专项经费宣传及物资运输专项经费及工作经费等支出。

5.非财政拨款收入分析

2023年度本单位无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

根据省级财政改革要求，2023年年末无结转结余资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析

2023年度本单位年末实有货币资金0.25万元，固定资产原值61.68万元，固定资产累计折旧53.04万元。2023年末应缴财政款6.66元，其他应交税费0.34万元，主要是单位职工12月个人所得税。

（五）绩效目标完成情况

1.概述项目绩效目标完成情况。

2023年本单位已按年初设定的绩效目标完成任务。根据县财政局绩效监控管理要求，本单位积极开展项目支出绩效跟踪管理工作，定期采集预算绩效运行监控信息，并进行汇总分析。

2. 概述本单位整体支出绩效目标实现情况。

本单位明确了绩效跟踪的目的、绩效跟踪的范围、绩效跟踪的内容以及下一步工作任务。在申报绩效目标的过程中，确保绩效目标符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，与部门工作职责相对应，客观并具有可衡量性；编制绩效目标时，确保文本符合规定格式要求、相关内容完整；为开展绩效评价做好基础工作。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

1.存在的问题

（1）预算执行有待进一步严格，预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

（2）对于项目资金“谁使用、谁评价”的原则执行还不够到位，固定资产管理工作有待进一步加强。

（3）对项目资金使用成本控制管理还存在不足，有待进一步加强。

（4）绩效目标和指标往往根据项目实际完成情况制定，对项目执行过程有效约束不够，存在一定的偏差。

2.改进措施及建议

（1）强化预算执行，提高预算完成率。严格按项目和进度执行预算，合理安排资金支出，增强预算执行的规范性和严肃性切实提高预算完成率及资金使用效益。

（2）科学合理编制政府采购预算，强化政府采购预算执行，确保政府采购预算切合单位实际。

（3）进一步完善内部管理制度，提升管理效能，更好地履行生态文明建设职能。

（4）加强财务相关文件和知识的学习，提升财务能力。

（5）进一步加强分工负责。明确单位领导和项目执行人员以及财务人员在绩效管理中的职责，每个人都要知道自己该做些什么，该怎么做。依据科学合理的分工，结合单位实际制定细化工作细则，使财务制度朝良性循环方向发展。

（6）要进一步规范管理流程。财务管理体系需要进一步完善和规范，只有具备了完善的财务管理体流程，财务管理体系才能发挥效益，促进各项工作任务按目标顺利完成。

（7）要有绩效反馈和结果运用。在反馈和结果运用中，发现存在的问题和不足，然后加以改进，使财务管理工作不断得到改善和提高。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

德钦县红十字会财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况均完成财政下达任务。如期完成各项审核要求，确保本单位决算编制工作“数额准确、内容完整、报送及时”。（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位根据本级财政部门批复决算在规定时间内公开。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

无。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%