大关县红十字会2023年度部门
决算分析报告
一、单位情况
(一)基本情况
1.主要职能
（1）宣传、贯彻、落实《中华人民共和国红十字会法》《中华人民共和国红十字标志使用办法》《中华人民共和国献血法》等，指导和协调全县各基层红十字工作站开展各项工作。
（2）依照《红十字会法》规定：在突发事件中对伤病人员和其他受害者进行救助，参加国内外救助工作。
（3）开展人道主义领域里的社会公益活动；组织群众性初级卫生救护培训和现场急救培训工作。
（4）在市红十字会的指导下，开展与国际国内红十字会组织的友好合作交流，宣传国际红十字会与红新月运动的基本原则和日内瓦公约及附加议定书，并依照有关规定开展工作。
（5）依据《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国献血法》的规定，推动无偿献血工作，进行遗体、器官捐献和中华骨髓库造血干细胞的宣传、动员登记工作。
（6）开展有益于青少年身心健康的、弘扬人道主义精神的红十字青少年活动。
（7）组织会员、志愿工作者参与艾滋病预防宣传培训活动。
（8）完成县委政府委托事宜。
2.机构情况。纳入2023年度部门决算编报的单位共1个，为行政单位大关县红十字会委员会。
3.人员情况。本单位2023年末在职人员编制6人，其中：行政编制6人，工勤人员编制0人，事业编制0人。在职实有7人。离退休人员 1人，其中：离休 0人，退休 1人。
（二）当年取得的主要事业成效。
1.强化生命至上的理念，落实人文关怀。陪同市红会调研组一行看望慰问造血干细胞捐献志愿者及器官捐献实现者家属。开展应急救护知识和技能普及培训助力“健康县城”建设。全年开展“五进”公益培训28场，普及群众11649人（完成任务的129.4%），培训持证红十字救护员376人（完成任务的125%）。开展推动无偿献血和造血干细胞、遗体及人体器官捐献宣传。在“3·5学雷锋日”、“5·8世界红十字日”等节点积极宣传动员，引导鼓励群众登记成为造血干细胞志愿者和遗体及器官捐献志愿者。全年开展“三献”宣传3场次，发放宣传资料1600余份，1410人参加无偿献血，采集血液45.87万毫升，造血干细胞志愿者信息入库血样采集登记77人，新增人体器官捐献志愿登记188人。
2.按照省、市红十字会关于开展2023年“5·8人道公益日”和“99公益日”众筹活动的工作部署，组织县直机关、企事业单位和社会组织及各界爱心人士通过腾讯公益平台共同参与线上众筹活动，筹措募捐款294447.1元。开展博爱送万家活动，为困难家庭817人送去博爱家庭箱61个，发放药器400支，送去棉被134床；联合大关县妇幼保健院开展先心病筛查与救助活动，为全县157名先心病患儿进行筛查，经过筛查，有5名患儿符合手术救治条件；协同上海复旦大学附属儿科医院和上海红十字会慈善义诊，对大关县天星镇小学及幼儿园3300余名学生进行先心病筛查，初筛出16名先心病患儿，共计医疗救助159人；开展滇苗助学活动，为166名困难家庭学生发放助学金10.75万元；帮助捐赠方助学项目确认受助学生2名；协助天星镇向市红会申请火灾人道救助项目资金，发放人道救助款12万元；积极开展人道动员，筹集款物271.58万元。
3.积极开展志愿服务活动，努力传播红十字文化。组织开展了“博爱送万家”、应急救护培训“五进”、“三献”动员宣传、“5･8红十字博爱周”暨“博爱大关･绿美县城”公益宣传活动等志愿服务活动。全年发展个人会员312人，发展注册志愿者124人。加强“三救三献”核心业务宣传，着力扩大红十字影响力。利用“5·8”世界红十字日、世界献血者日、世界急救日、99公益日、防灾减灾宣传日、学雷锋日和“五进”公益培训等时点开展红十字会法、红十字运动及理念、“三救三献”知识等宣传和普及活动。全年开展宣传活动31场次，发放宣传资料6000余份。利用媒体平台着力宣传大关县红十字工作，全年向省、市红十字会门户网站和大关融媒等媒体平台报送工作信息稿件36篇，省级采用2篇，市级采用34篇，县级采用5篇。强化责任落实，管好意识形态领域安全。坚持把意识形态工作纳入重要议事日程、纳入党建工作责任制、纳入党的纪律监督范围，把宣传思想工作与红十字业务工作同部署、同落实、同检查、同考核。强化“三救三献”政策知识的对外宣传，坚持正面宣传，把握正确的舆论方向。一年来，专题研究部署意识形态工作2次，分析研判意识形态领域风险情况4次，年内未发生重大舆情事故。
4.通过开展应急救护培训、宣讲及发放宣传资料等方式向青少年们传授避险、救护知识技能和普及红十字运动理念、“三救三献”知识等，倡议青少年们主动了解和积极参与各项红十字活动，从而学会关心健康，树立关爱群众、为国奉献、为民造福的使命感和责任感，塑造积极向上的生活态度和正确的人生观、价值观。全年开展应急救护培训进学校活动共3场，普及师生5852人。
5.深入贯彻落实“以人为本、执政为民”的要求，把“为人民服务、让人民满意”、维护群众利益作为工作的出发点和落脚点，全面做好挂钩村乡村振兴工作。每月召开办公会安排挂钩帮扶和入户走访工作，定期听取驻村人员的工作汇报，干部职工通过入户走访、“群众会”、“院坝会”等方式收集群众存在的困难问题，努力帮助解忧纾困。截至目前，为困难家庭发放博爱家庭箱4个、被棉50床，发放“滇苗助学”30人23666元，争取昆明源于爱资金4万元资助4名困难学生。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
2023年年初预算135.95万元，比上年年初预算数136.30万元减少0.35万元，全年预算数141.30万元，比上年全年预算数减少8.44万元，决算数141.30万元，比上年决算数减少8.44万元万元，减少的主要原因是2023年11月退休1名公务员，单位人员减少，支出减少。
（二）收入支出预算执行情况。
2023年收到财政拨款141.30万元，比上年149.74万元减少8.44万元；本年支出141.30万元，比上年149.74万元减少8.44万元。其中：社会保障和就业支出126.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.43%；卫生健康支出4.53万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.21%；农林水支出5.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.58%。
1．收入支出与预算对比分析。
（1）2023年年初预算数135.95万元，年初结转和结余0万元，决算数为141.30万元，预算与决算差异率为3.94%。人员经费年初预算数为117.16万元，决算数为120.81万元，预算与决算差异率为3.12%，主要是2023年进行社会保险等基数调整，故人员经费增加；日常公用经费年初预算数为12.54万元，决算数为18.49万元，预算与决算差异率为5.95%，主要是日常公用经费开支增加。
2．收入支出结构分析。
（1）本年预算总收入141.30万元，其中社会保障和就业收入126.36万元，占一般公共预算财政拨款总收入的89.43%；卫生健康收入4.53万元，占一般公共预算财政拨款总收入的3.21%；农林水收入5.06万元，占一般公共预算财政拨款总收入的3.58%。本年支出141.30万元，其中社会保障和就业收入126.36万元，占一般公共预算财政拨款总收入的89.43%；卫生健康收入4.53万元，占一般公共预算财政拨款总收入的3.21%；农林水收入5.06万元，占一般公共预算财政拨款总收入的3.58%。
（2）2023年收到财政拨款141.30万元，比上年149.74万元减少8.44万元，支出141.30万元，比上年149.74万元减少8.44万元。存在差异的主要原因是2023年11月退休1名公务员，单位人员减少，支出减少。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）“三公”经费支出情况：2023年度财政拨款“三公经费”预算为1.2万元，支出决算为0.82万元，比上年度增加0.69万元，原因是大关县红十字会2023年度因资金困难,在三公经费预算指标中列支其他办公费用,故导致三公经费决算数增支,实际发生公务接待费810元,接待人次4批,接待人次16人,均在标准范围内。
（2）会议费支出情况：2023年度无会议费支出。
（3）培训费支出情况：2023年度无培训费支出。
（4）其他对单位影响较大的支出情况：无。
（5）重点经济分类支出中无存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析。
财政拨款收入141.30万元，年初结转和结余0万元，基本支出141.30万元，其中：人员经费支出120.81万元（包含基本工资31.01万元，津贴补贴48.43万元，奖金18.61万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出18.53万元，行政事业单位医疗支出3.92万元，其他行政事业单位医疗支出0.3万元；日常公用经费支出18.49万元（包含办公费10.55万元，公务接待费0.82万元，其他交通费用7.12万元）。
5.非财政拨款收入分析。
本单位2023年无非财政拨款收入，无事业收入、经营收入和其他收入。
（三）年末结转和结余情况。
2023年末无结转和结余情况。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
2023年资产合计237.99万元，比上年度增加89.08万元，增加59.82%。其中流动资产233.42万元，比上年度增加88.13万元，增加60.66%，原因是接收捐赠资金增加；非流动资产4.57万元，比上年度增加0.96万元，增加26.59%，其中固定资产4.57万元，比上年度增加0.96万元，增加26.59%，原因是2023年度新购固定资产。
（五）绩效目标完成情况。
1.开展应急救护知识和技能普及培训助力“健康县城”建设。全年开展“五进”公益培训28场，普及群众11649人（完成任务的129.4%），培训持证红十字救护员376人（完成任务的125%）。三是开展推动无偿献血和造血干细胞、遗体及人体器官捐献宣传。在“3·5学雷锋日”、“5·8世界红十字日”等节点积极宣传动员，引导鼓励群众登记成为造血干细胞志愿者和遗体及器官捐献志愿者。全年开展“三献”宣传3场次，发放宣传资料1600余份，1410人参加无偿献血，采集血液45.87万毫升，造血干细胞志愿者信息入库血样采集登记77人，新增人体器官捐献志愿登记188人。
2.按照省、市红十字会关于开展2023年“5·8人道公益日”和“99公益日”众筹活动的工作部署，组织县直机关、企事业单位和社会组织及各界爱心人士通过腾讯公益平台共同参与线上众筹活动，筹措募捐款294447.1元。开展博爱送万家活动，为困难家庭817人送去博爱家庭箱61个，发放药器400支，送去棉被134床；联合大关县妇幼保健院开展先心病筛查与救助活动，为全县157名先心病患儿进行筛查，经过筛查，有5名患儿符合手术救治条件；协同上海复旦大学附属儿科医院和上海红十字会慈善义诊，对大关县天星镇小学及幼儿园3300余名学生进行先心病筛查，初筛出16名先心病患儿，共计医疗救助159人；开展滇苗助学活动，为166名困难家庭学生发放助学金10.75万元；帮助捐赠方助学项目确认受助学生2名；协助天星镇向市红会申请火灾人道救助项目资金，发放人道救助款12万元；积极开展人道动员，筹集款物271.58万元。
3.深入贯彻落实“以人为本、执政为民”的要求，把“为人民服务、让人民满意”、维护群众利益作为工作的出发点和落脚点，全面做好挂钩村乡村振兴工作。每月召开办公会安排挂钩帮扶和入户走访工作，定期听取驻村人员的工作汇报，干部职工通过入户走访、“群众会”、“院坝会”等方式收集群众存在的困难问题，努力帮助解忧纾困。截至目前，为困难家庭发放博爱家庭箱4个、被棉50床，发放“滇苗助学”30人23666元，争取昆明源于爱资金4万元资助4名困难学生。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
1.存在问题及原因
一是预算计划执行率低。预算计划执行率低是预算执行中最为普遍的问题，具体表现为预算计划内的资金使用比例偏低。这主要是由于预算计划制定时无法充分考虑市场变化、发展趋势以及财政条件等因素，导致预算计划执行的时候发生调整，从而影响了预算执行的效果。二是绩效评价体系不完善。由于绩效评价指标设置不科学，所以在进行绩效评价的过程中主要是以定性指标或者是描述型的评价方式为主。只片面的关注绩效评价的短期目标，对单位的长期发展目标实现具有一定的阻碍作用。
2.强化预算执行和绩效管理工作的建议
（1）加强宣传引导,强化绩效观念。一方面,要采取召开会议、出台规范性文件、专题培训、分类指导等多种形式,组织预算单位和工作人员学习预算绩效管理的法律法规、规范要求,让绩效理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。另一方面,要通过专题工作报告、情况通报、工作简报等方式,积极向县级党政机关和主要领导报告工作,让主要领导及时掌握预算绩效管理的推进情况、实际效果和存在的问题,以利于及时作出决策,支持并帮助解决工作中出现的困难和问题,有效运用绩效评价结果调整管理思路。
（2）加强队伍建设,提高管理水平。一是建立健全预算管理制度，确保预算编制、执行和审核都有明确的规章制度，以提高预算管理的规范性。二是加强财务人员培训和管理，加强对预算执行人员的培训，提高财务人员专业能力和管理水平，以保证预算的有效执行。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位严格遵守财务管理制度，对财务管理进行规范化，及时与财政部门进行沟通学习，按照县财政部门要求开展财务管理、决算组织、编报、审核工作。按照部门决算公开要求进行及时、准确公开，主管部门能够及时下达部门决算批复。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。本单位严格按照县财政部门要求开展决算和绩效信息公开工作。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.将决算数据的分析利用与预算编制相结合，促进预算编制更加科学合理。
2.将决算数据的分析利用与预算执行管理相结合，提升日常监督的针对性。
3.将决算数据的分析利用与加强预算单位财务管理相结合，进一步严肃各项财经纪律。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
