一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2023年，昆明呈贡区红十字会年初预算总收入106.56万元，调整预算总收入84.69万元，决算总收入84.69万元，其中2023年财政拨款收入82.86万元，其他收入1.83万元。2023年部门年初预算总支出84.69万元，调整预算总支出84.69万元，决算总支出84.69万元，总结余0万元，预算执行率100%，其中基本支出77.86万元，项目支出6.83万元。

按科目分类，其中工资福利支出58.59万元,商品服务支出23.58万元，对个人和家庭的补助支出2.52万元，资本性支出0万元。

“三公”经费支出0万元，2023年无公务用车运行维护费支出；无因公出国支出；无公务接待支出。

（二）部门整体支出绩效目标

1.预决算公开情况。按照呈贡区财政局的相关文件要求，我单位及时组织开展了部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，并不存在预算空转、虚列收支等问题。

2.存量资金管理情况。按照呈贡区财政局的要求，本单位为加快存量消化进度，确保资金使用安全，制定详细支出计划，确保资金形成实际支出，避免形成“二次沉淀”，妥善处理好财政资金安全与效益关系，在加快预算执行的前提下，防止突击花钱，防止违规使用财政资金。

3.资产管理情况。为提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务统一建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由财务负责，做到账目清楚，账物相符，并指定专人负责管理固定资产,建立卡片登记，定期检查，笔记本电脑等贵重物品确定专人保管，保障了资产管理规范安全。

4.三公经费控制情况。区红十字会严格落实中央“八项规定”要求，严格按照区财政局等相关部门要求，严格控制三公经费，实行因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制，严格公务接待管理控制和压缩经费，公车改革后本单位无公务用车。区红十字会按要求及时公开三公经费使用情况。

5.内部控制建设管理情况。为加强单位内部控制规范工作，规范经费使用管理，有效控制廉政风险，结合区红十字会工作实际，制定了《昆明市呈贡区红十字会内部控制规范工作实施方案》，成立了昆明市呈贡区红十字会内部控制领导小组，负责组织开展内部控制工作，对经济活动的风险进行有效防范和管控。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

昆明市呈贡区红十字会资金到位及时，严格按照年初预算用途使用资金，做好3个项目资金的使用管理，做到了专款专用。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）绩效评价工作过程。主要包括前期准备、组织实施和分

析评价等内容。

1.前期准备：按照绩效自评工作要求，以常务副会长为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。

2.组织实施：采用核查法核查2023年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。

3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济性分析。我单位2023年3个项目支出共计6.83万元，用于开展应急救护培训知识宣传，向社会广泛宣传普及急救知识，让人人懂急救，人人会急救，提升维护身体健康的能力。

（二）效率性分析。我单位严格按照财政资金管理使用绩效考核相关要求，有计划有步骤合理安排经费使用进度，提高经费使用效率，避免出现突击使用经费。

（三）效益性分析。广泛开展应急救护知识培训，开展“三献”宣传动员，提高应急救护知识普及率，倡导文明新风尚，为保护人民群众的生命和健康发挥了积极作用。

四、存在的问题

在实际工作中，侧重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管理和评价工作认识还需要进一步提高。

五、有关建议

严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范账务处理，规范财务核算，完整披露相关信息。

六、其他需要说明的问题

无。