一、基本情况

（一）部门整体支出概况

2022年，昆明呈贡区红十字会年初预算总收入92.07万元，调整预算总收入103.03万元，决算总收入103.03万元，其中2022年财政拨款收入103.03万元，其他收入0万元。2022年部门年初预算总支出92.07万元，调整预算总支出103.03万元，决算总支出103.03万元，总结余0万元，预算执行率100%，其中基本支出86.84万元，项目支出16.19万元。

按科目分类，其中工资福利支出67.13万元,商品服务支出26.48万元，对个人和家庭的补助支出7.22万元，资本性支出2.20万元。

“三公”经费支出0万元，2022年无公务用车运行维护费支出；无因公出国支出；无公务接待支出。

（二）部门整体支出绩效目标

1.预决算公开情况。按照呈贡区财政局的相关文件要求，我单位及时组织开展了部门预决算和“三公”经费公开工作，预决算全部公开到功能分类项级科目，并不存在预算空转、虚列收支等问题。

2.存量资金管理情况。按照呈贡区财政局的要求，本单位为加快存量消化进度，确保资金使用安全，制定详细支出计划，确保资金形成实际支出，避免形成“二次沉淀”，妥善处理好财政资金安全与效益关系，在加快预算执行的前提下，防止突击花钱，防止违规使用财政资金。

3.资产管理情况。为提高国有资产的使用效益，防止国有资产流失，制定了《昆明市呈贡区红十字会资产管理制度》，对资产实行“统一领导，归口管理”，由财务部统一建账、核算和管理，所有固定资产的购买、领用、收回、核销、报废等手续均由财务部负责，做到账目清楚，账物相符，并让各部门指定专人负责管理各部门的固定资产,建立卡片登记，定期检查，贵重物品要确定专人保管。

4.三公经费控制情况。按照区财政局的要求，本单位严格控制三公经费，实行因公出国（境）任务和经费联动审核工作机制，严格公费接待管理控制和压缩经费，随着公车改革的推行，本单位无公务用车。本单位每年都及时公开三公经费，三公经费预决算公开细化说明因公出国团组数及人数，公务用车购置数及保有量，国内公务接待的批次、人数、经费总额，并对三公经费预决算增减变化原因进行说明。

5.内部控制建设管理情况。为推进行政事业单位开展内部控制规范工作，提高行政事业单位内部管理水平，根据《呈贡区行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的要求，结合工作实际，成立了昆明市呈贡区红十字会内部控制规范领导小组，负责内部控制规范有关工作的日常工作，并通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。

（三）部门整体支出或项目实施情况分析

昆明市呈贡区红十字会资金到位及时、严格按照年初预算资金使用、严格按照资金管理要求管理资金、本单位项目2个，在项目管理上做到专款专用。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

进一步加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（三）绩效评价工作过程，主要包括前期准备、组织实施和分析评价等内容。

1.前期准备：按照绩效自评工作要求，以理事长为组长的绩效评价工作小组，对相关的国家法律法规进行了认真学习，掌握政策，根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案。

2.组织实施：采用核查法核查2022年同级财政预算批复执行及部门整体支出情况，着重核查了“三公”经费及资产管理、内部控制制度情况，对内设机构，根据部门职能和年初制定的绩效考核目标，进行了实地绩效考评。

3.分析评价：对评价过程中收集资料进行归纳，汇总分析，依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系进行了评分，形成了综合性书面报告。

三、主要绩效及评价结论

1、经济性分析，我部门2022年2个项目支出共计16.19万元，积极开展救护培训知识宣传，让社会急救知识更普及，人人懂急救，急救为人。

2、效率性分析，我宣传及公益性应急救护培训等工作，弘扬红十字精神，传播红十字运动知识，普及应急救护知识和技能。

3、效益性分析，开展应急救护培训，提高应急救护知识普及率，开展“三献”宣传动员，倡导文明新风尚，为保护人的生命和健康发挥积极作用。

    根据《部门整体支出绩效自评指标评分表》的评分，得分98分（详见附件3-1）。

四、存在的问题

在实际工作中，侧重于财政资金支出管理的合法性和规范性，对绩效管理和评价工作认识不到位，重视不够。对项目的绩效管理仅限于财政支出的评价，没有全过程、全方位地展开。

五、有关建议

规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，科学设置支出科目，规范财务核算，完整披露相关信息。

六、其他需要说明的问题

无。