2025年度部门决算分析报告
一、单位情况
（一）基本情况。
1．主要职能
永胜县红十字会承担着初级卫生救护培训，赈济救护，人道救助，先心儿童救助，造血干细胞捐献，重大自然灾害和突发事件救助，以及县委、县人民政府安排的其他工作。
2. 机构情况
2025年，永胜县红十字会实有编制6名（含机关工勤编制1名），现实有人员6名，常务副会长1名，副会长1名，专职副监事长1名，综合办公室人员3人。由于部门工作人员少，内设综合办公室及监事会两个办公室。
3.人员情况
2025年，实有编制6名，现实有人员6名，常务副会长1名，副会长1名，专职副监事长1名，综合办公室人员3人。
（二）当年取得的主要事业成效。
（1）加强党的政治建设。以党的政治建设为统领，落实党的全面领导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。深入学习宣传贯彻党的二十大精神，巩固拓展党史学习教育成果并形成常态化长效化制度机制，持续夯实理论武装根基，推动习近平新时代中国特色社会主义思想入脑入心。一是加强理论学习，扎实抓好集中学习和个人自学常态化，严格落实“第一议题”学习制度，深入学习贯彻中央八项规定精神学习教育，组织全体干部职工集中学习党的二十大精神及二十届历次全会精神、《习近平关于网络强国论述摘编》《中国红十字会法》等，今年以来共开展集中学习9次。同时有效利用“学习强国”、“干部在线学习”等平台，让全体党员干部养成“每日必学”的良好习惯，使党员干部理想信念更加坚定、党性更加坚强。二是进一步规范县红会的组织管理，召开永胜县红十字会第二次会员代表大会，听取和审议了县红十字会第一届理事会工作报告、2021年-2025年财务收支情况报告、第一届监事会工作报告，选举产生了县红十字会第二届理事会、监事会，会长、常务副会长、副会长，监事长、专职副监事长，确保依法履行职责。
（2）认真落实意识形态工作责任制。充分认识新时代意识形态工作的地位作用，坚持党管意识形态不动摇，将意识形态工作纳入红十字会整体工作布局中来，加强网络意识形态及网络安全等各项工作，确保意识形态领域安全可控，总体态势平稳向好。一是落实理论中心组学习制度。制定2025年理论学习中心组理论学习计划，紧紧围绕习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神及二十届历次全会等内容，切实将思想和行动统一到中央、省市县委的决策部署上来，增强历史使命感和责任担当。二是建立健全意识形态工作研判机制。牢牢掌握意识形态的领导权主动权。今年以来组织召开意识形态工作研判会议2次，并定期通报意识形态领域工作情况。
（3）抓牢抓实党风廉政建设。一是落实党风廉政建设责任制。年初及时将党风廉政建设工作纳入全年整体工作，制订《永胜县红十字会2025年党风廉政建设工作计划》《永胜县红十字会2025年党风廉政建设和反腐败工作任务分解方案》，年内召开党风廉政工作专题会议2次，领导干部讲廉政党课1次，对人事、财务等重大事项专题研究7次，坚持每半年开展一次廉政谈话，共谈话6人次。二是督促落实各项工作。班子成员按照职责分工，结合各阶段工作开展情况，定期不定期对分管股室开展检查督促，推动工作落实。三是加强集体决策制。严格执行“三重一大”相关规定，并邀请纪检监察组参与和监督。
（4）认真开展“三救、三献”工作。一是扎实做好“三救”工作。扎实开展助医、助学、助困、助残和助老等兜住民生底线的人道救助工作，把党和政府、社会各界和红十字的关怀送到千家万户，开展医疗救助15人，助学帮扶23人，累计发放救助资金4.328万元，开展博爱送万家活动受益人60341人次。抓实救灾工作，定期开展永胜县红十字会水上救援志愿服务队伍的培训演练，通过心肺复苏、游泳体能训练、水上救援等科目演练，有效提高了水上救援队伍面对水域突发事故的应急处置能力；定期对公安、消防、交通、教育等重点行业人群开展急救知识与技能培训，扩大应急救护知识与技能培训覆盖面。今年以来，普及应急救护知识10072人次，开展应急救护员持证培训418人次。二是扎实做好“三献”工作。结合红十字核心业务工作，积极做好红十字运动知识和核心业务及各项法规政策措施的宣传解读工作。结合“5·8”世界红十字日、“6·14”世界献血者日等，发放宣传材料1000余份。协助丽江市中心血站开展无偿献血3次，采集造血干细胞血样50例，开展人体器官捐献登记80人次。
（5）接受捐赠款物的工作流程进一步规范。一是根据省市红十字会捐赠款物使用管理办法，制定了规范的工作流程，明确具体部门的接收、登记到资金的使用、物资出库、确认签收，做到各项手续齐全，针对个人和单位，开具公益性捐赠统一票据。对接收的捐赠款物做到及时制定使用或分配方案，除了捐赠方有明确制定意向外，非定向捐赠款物，按照“三重一大”的要求做到集体研究，切实做到专款专用、专物专用，对捐赠人和受赠人做好各项对接服务工作，做到捐赠工作高效运转。二是不断健全完善权力运行监督制约机制，在严格执行党和国家大政方针、党纪党规、法律法规的同时，结合永胜红十字会实际进一步建立健全和完善内部控制制度，修订和完善《中共永胜县红十字党组议事决策规则》《永胜县红十字会救灾救助物资仓储管理制度》《永胜县红十字会预算管理制度》《永胜县红十字会人道救助资金管理办法（试行）》等14项制度并严格执行，进一步规范了各类捐赠款物的管理和使用，确保救助过程中不走样。同时发挥监事会监督作用，定期或不定期向监事会通报工作规情况，监事会成员亲自参与红会工作，做到“在监督中参与，在参与中监督”。今年以来，通过积极组织开展人道服务宣传及募捐筹资工作，筹集到募捐款物价值822.66万元，网络筹款共计1.977万元，超额完成了本年度募集任务。
（6）积极拓宽宣传渠道。全力推进红十字文化宣传工作，切实提高红十字会的社会知晓率和认知度，凝聚更多的人道力量。扎实开展各类宣传日活动。依托“5.8”世界红十字日、世界急救日、“6·14”世界献血者日等，通过发放宣传资料、开展应急救护知识培训等形式向广大居民讲解红十字运动基本知识、“三救”、“三献”知识，扩大红十字精神和文化的影响力。今年以来，共发放相关宣传材料5000余份。二是常态化开展红十字志愿服务“五进”活动。通过开展进社区、进农村、进学校、进企业、进机关活动，积极传播“人道、博爱、奉献”红十字精神和红十字文化。三是大力推进会员志愿者发展。今年共发展会员164人，发展注册红十字志愿者12人。
（7）定点帮扶工作。县红十字会深入学习习近平总书记关于“三农”工作的重要论述和考察云南讲话精神，认真贯彻落实永胜县2025年定点帮扶工作要点，围绕“三救三献”主责主业，聚焦定点帮扶村发展需求，通过人道救助、产业扶持、应急救护培训等举措，助力乡村振兴。一是派优秀干部到仁和镇朝阳村担任驻村工作队员，安排驻村工作经费0.5万元。为开展好驻村工作，为朝阳村委会捐赠了价值3万元的冰箱、睡袋、保温杯、毛毯、运动短裤、衣服、裤子等物资，确保帮扶工作有序推进。二是党组书记定期到定点帮扶点调研工作，及时对接帮扶需求，落实帮扶任务。督促防止返贫监测帮扶、“三保障”和饮水安全成果巩固、脱贫人口增收、人居环境提升等政策和工作的落实。今年以来，县红十字会党组书记带队到定点帮扶点程海镇季官村委会调研2次，到仁和镇朝阳村委会调研2次，组织单位干部职工到结对帮扶户走访2次。三是把定点帮扶工作列入重要议事日程，明确分管领导抓定点帮扶工作，制定年度计划，及时召开会议研究定点帮扶工作，督促指导驻村工作队员认真学习业务知识，统筹各类帮扶资源，集中力量帮助定点帮扶村抓好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
本年年初预算收入支出合计数1115448.87元，上年年初预算收入支出合计数944301.99元，比上年增加171146.88元，增加18.12%，变动原因：本年度人员基本工资调整及正常晋升增加，至增减变动超过10%。
（二）收入支出预算执行情况。
一般公共预算财政拨款本年收入1124026.11元,上年度1030880.24元,比上年增加93145.87元,增加9.04%,变动原因：本年度人员基本工资调整正常晋升增加，至增减变动超过10%。一般公共预算财政拨款本年支出1124026.11元,上年度1030880.24元,比上年增加93145.87元,增加9.04%,变动原因：本年度人员基本工资调整正常晋升增加，至增减变动超过10%。
1．收入支出与预算对比分析。
本年年初收入预算数1115448.87元，收入决算数1124026.11元，决算收入增加8577.24元，增加0.83%，变动原因：本年度人员基本工资调整及正常晋升增加人员工资。年初预算支出数1115448.87元，支出决算数1124026.11元，决算支出增加8577.24元，增加0.83%，变动原因：本年度人员基本工资调整及正常晋升增加人员工资支出。
2．收入支出结构分析。
（1）本年收入1124026.11元，其中一般公共预算财政拨款本年度收入1124026.11元，占比100%，人员经费、机关运行经费、项目经费都为一般公共预算拨款。本年支出1124026.11元，其中一般公共预算财政拨款本年度支出1124026.11元，占比100%，人员经费、机关运行经费、项目经费都为一般公共预算拨款支出。
（2）本年收入1124026.11元,上年度1030880.24元,比上年增加93145.87元,增加9.04%,变动原因：本年度人员基本工资调整及正常晋升增加，至增减变动超过10%。
3．支出按经济分类科目分析。
（1）本年“三公”经费支出0.00元,上年度300.00元,比上年减少300.00元,减少100%,变动原因：接待费比上年减少是因为今年接待批次及人次较上年减少。本年度公务接待费0.00元,比上年减少300.00元,下降100%,变动原因：本年度减少公务接待批次。年初预算数3000.00元，实际支出比减少0.00元，下降100%，变动原因：本年度减少公务接待批次。
（2）会议费支出情况：本年度无会议费支出。
（3）培训费支出情况：本年度无培训费支出。
4.支出按功能分类科目分析。
（1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出96595.04元，上年度支出92840.96元，比上年增加3754.08元,增加4.04%,变动原因：本年度养老保险基数增加至支出增加。
（2）2080704社会保险补贴724.80元，上年度支出690.72元，比上年增加34.08元,增加4.93%,变动原因：本年度养老保险基数增加至失业险单位部分支出增加。
（3）2081107残疾人生活和护理补贴支出12500.00元，上年度支出9700.00元，比上年增加2800.00元,增加28.87%,变动原因：年初预算时残保金计算基数变动增加。
（4）2081601行政运行支出782882.81元，上年度支出671522.14元，比上年增加111360.67元，增加16.58%,变动原因：本年度基本工资调整及正常晋升增加支出。
（5）2081602一般行政管理事务支出27744.50元，上年度支出39456.00元，比上年减少11711.50元，减少29.68%,变动原因：本年度劳务费支出减少。
（6）2081699其他红十字事业支出支出29400.00元，上年度支出0.00元，比上年增加29400.00元，增加100%,变动原因：本年度临聘人员劳务费工资支出增加。
（7）2101101行政单位医疗支出49215.99元，上年度支出34700.02元，比上年增加14515.97元,增加41.83%,变动原因：本年度医保基数调整增加支出。
（8）2101103公务员医疗补助支出27995.35元，上年度支出24468.28元，比上年增加3527.07元,增加14.41%,变动原因：本年度医保基数调整增加支出。
（9）2101199其他行政事业单位医疗支出3002.62元，上年度支出2552.54元，比上年增加450.08元,增加17.63%,变动原因：本年度医保基数调整增加支出。
（10）2159999 其他资源勘探工业信息等支出12000.00元，上年度支出0.00元，比上年增加12000.00元，增加100%,变动原因：本年度信息化办公设备支出增加。
（11）2210201住房公积金支出75305.00元，上年度支出66956.00元，比上年增加8349.00元,增加12.47%,变动原因：住房公积金基数变动增加支出。
（12）2210203购房补贴支出6660.00元，上年度支出6660.00元，与上年对比无变动。
5.财政拨款收入、支出分析。
一般公共预算财政拨款本年收入支出1124026.11元,基本收入支出1084281.61元，占比96.46%，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出969591.80元，占基本支出的89.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费114689.81元，占基本支出的10.58％。人均人员经费支出为161598.63元，人均公用经费19114.97元；项目收入支出39744.50元，占比3.54%，具体项目开支及开展工作情况如下：
（1）永财社〔2025〕1号红十字事业专项经费27744.50元；主要用于：红十字进行业务活动产生的差旅费、办公费支出。
（2） 永财建〔2025〕92号2025年信息化创新专项第二批中央建投资建设项目经费12000.00元；主要用于：信息化办公设备购置支出。
6.非财政拨款收入、支出分析。
本单位本年度非财政拨款收入0.00元，非财政拨款支出0.00元，其中基本支出结余0.00万元，项目支出结转结余2078.62元。年末结转结余与上年对比无变动。
以上结转将在次年逐步使用。
（三）年末结转和结余情况。
本单位本年度年未结转结余2078.62元，年末结转结余与上年对比无变动。
以上结转将在次年逐步使用。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
本年固定资产162346.00元，上年固定资产158166.00元，增加4180.00元，增长2.64%，变动原因为：本年度增加办公设备资产4180.00元。
本年借款0万元，上年借款0万元，无变动。
（五）绩效目标完成情况。
1.本单位制定的一级项目和二级项目绩效目标在本年度基本完成。
2.本部门在开展项目绩效评价情况时，发现有些项目实施起来比较困难，如造血干细胞的捐献，器官捐献等工作，在以后制定类似项目的绩效目标时还是要考虑实际执行中存在的困难，相应的转变一下制定绩效的方向。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
本部门财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况都是严格按照新的行政单位会计制度，建帐，做帐，按照绩效管理的要求如实上报绩效目标表，我们始终按照永胜县财政局的安排部署，严格执行财务管理的各项规定，认真组织开展预决算工作，对财政局的预决算批复也进了及时的公开，公示。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
本单位决算及绩效信息公开工作开展基本完成，没有出现决算和绩效信息不公开的情况。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
对部门决算管理及报表设计的建议主要是报表口径复杂，部门决算与预算未能形成有效的衔接，在部门决算工作部署和编制期间，财政部门因采取多种方式加强对基层单位决算工作的业务指导和协调，努力提高报表质量。
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中决算数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中决算数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中决算数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
永胜县红十字会
2026年1月26日