盈江县红十字会

2022年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

盈江县红十字会在县委、县政府的坚强领导下、在上级红会的关心支持下、在各级红会的大力帮助下奉行国际红十字会运动的基本原则和宗旨，弘扬“人道、博爱、奉献”精神，遵循国际红十字运动“人道、公正、中立、独立、志愿服务、统一、普遍”七项基本原则，依照《中华人民共和国红十字会法》、《云南省红十字会条例》和《中国红十字会章程》，坚持以改善最易受损群体境况为工作目标，依法建会、依法兴会、严格履行职责，大力开展抗灾救灾和灾后重建、社会救助、卫生救护、无偿献血、艾滋病预防宣传教育、查人转信、红十字青少年和志愿服务、对外交往与合作项目等工作。充分发挥好党和政府在人道领域联系群众的桥梁和纽带作用，做好做实“三救”（救灾、救助、救护）“三献”（造血干细胞捐献、血液捐献、器官捐献）工作，为实现经济社会协调发展做出积极贡献。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

盈江县红十字会2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。内设2个职能科室，分别为综合办公室、赈济救护股。与上年相比无变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

盈江县红十字会2022年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员8人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

做好新冠肺炎疫情防控资金物资接收发放工作。疫情以来，截至2022年12月30日，接收疫情防控专项捐赠资金604万元，接收到物资价值551万元，接收到的资金下拨率和物资移交率均为100%。接收捐赠款物和使用情况先后在盈江县人民政府门户网站、盈江云、盈江县红十字会微信公众订阅号上公示共计25期；

加强与州红十字会、县委、政府请示汇报，于4月21日至22日召开盈江县红十字会第四次会员代表大会，选举产生新一届理事会和首届监事会，圆满完成改革换届工作。

积极开展应急救护知识培训工作。截至12月30日，共培训考试发证学员3765人；开展8期普及培训，参训人员600余人。

关爱弱势群体，做好红十字人道救助工作。2022年以来，救助困难群众44人次，发放人道救助金8.7万元；发放因特殊情况救助金0.8万元，救助因火灾致困1户；争取爱心人士定向捐赠助学金11.55万元，受益学生为县一中、县特殊学校、苏典乡、那邦镇等学生；发放2021年“99公益”筹集爱心资金13.8万元，救助我县困难高中生46人；发放上海青浦区助学金2.74万元，救助我县28名学生；做好白血病患儿和先心病儿童救助申请、上报、沟通协调工作，为其提供最大的帮助，共接收5例先天性心脏病患儿申请，已救助并医治3例；接收3例白血病患儿申请，1例得到3万元救助，另外两例正在申报中。

积极做好接收乡村振兴捐赠服务工作，共募集16户企业为弄璋镇、新城乡、盏西镇、昔马镇、苏典乡、支那乡开展乡村振兴工作捐款73.5万元。

积极开展“三救三献”及红十字基本知识、疫情防控、禁毒、防艾知识宣传和新时代文明实践中心志愿服务工作。以“5.8世界红十字日”、红十字博爱周、“6.14世界献血者日”为契机，开展主题宣传及志愿服务活动。组织开展卫生整治、网格区值守、参与主题宣传等志愿服务活动9次。联合县直多家部门积极开展宣传，共组织开展宣传活动5次，参加宣传人员46人次，动员26人成功捐献血液6600毫升，发放宣传材料6000余份，接受宣传人员达4000余人次，为红会人道法传播和禁毒防艾工作的深入开展创造了良好的社会环境。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2022年收入、支出预算132.45万元，全部为财政拨款收入预算。其中，人员经费109.77万元，日常公用经费收入12.60万元，项目经费10.08万元。与上年收入、支出预算94.48万元对比增加37.97万元，原因是年初预算公用经费增加1.62万元，人员经费增加36.35万元。年初预算安排项目资金主要是红十字会专项工作经费5万元、困难群众人道救助经费5万元、机关事业单位党组织工作经费0.08万元。

（二）收入支出预算执行情况。

2022年收入预算132.45万元，收入全部到位；支出预算132.45万元，已全部支出，执行率100%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况表。

（2）预、决算差异原因分析。

2022年收入决算数比预算数多22.31万元，相差率16.84%，原因是财政返还本单位的应急救护培训非税收入，不列入县级年初预算安排，而决算数据中包含非税收人资金。2022年支出决算数比预算数多22.31万元，差异率16.84%。原因是财政返还本单位的应急救护培训非税收入，不列入县级年初预算安排支出，而决算数据中包含非税收人资金支出。

2．收入支出结构分析。

（1）2022年各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

2022年本年收入共计154.76万元。财政拨款总收入154.76万元，占本年收入的100%，无其他收入。

2022年本年实际总支出154.76万元。按资金来源分：财政拨款支出154.76万元，占本年支出100%；按支出性质分：基本支出153.58万元，占本年支出的99.24%；项目支出1.18万元，占本年支出的0.76%；按支出经济分类：工资福利支出110.70万元，占本年支出的71.53%，商品和服务支出42.71万元，占本年支出的27.6%，对个人和家庭的补助支出1.35万元，占本年支出的0.87%。

（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

2022年本年收入154.76万元，比上年度的收入233.75万元减少78.99万元，下降33.79%，主要原因是公用经费、困难群众补助经费、新冠疫情防控资金、应急救护培训非税收人等财政拨款资金减少。

2022年本年支出154.76万元，比上年度的支出233.86万元减少79.09万元，下降33.82%，主要原因是公用经费、困难群众补助经费、新冠疫情防控资金、应急救护培训非税收人等财政资金支出减少。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况。

2022年度三公经费预算数0.65万元（其中：因公出国（境）费0万元、公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.84万元）。本单位无公务用车，公务用车购置及运行维护费预算数0万元，也无因公出国（境）费支出，2022年三公经费支出决算数0.08万元，全部为公务接待支出，比预算数少87.69%，差异较大原因是厉行节约，“三公”经费支出比预算数小。

2022年“三公”经费支出0.08万元，全部为公务接待支出，比上年0.23万元减少65.21%，原因是厉行节约，“三公”经费支出减少。

（2）会议费支出情况。

2022年会议费支出1.19万元，与上相比增加100%，增加原因是本年本年召开红十字会第四次会员代表大会，去年无此项会议，人均支出93元。

（3）培训费支出情况。

2022年培训费支出0万元，与上年0.2万元相比减少100%，减少是因疫情原因本单位的培训以线上方式开展为主，培训费支出较少。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

2022年工资福利支出110.7万元，占比71.53%，属于在职人员工资、津贴、住房公积金、社保费支出。

（4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

2022年本单位无重点经济分类支出。

4.财政拨款收入、支出分析。

2022年财政拨款收入合计154.76万元。比上年减少78.99%，原因是困难群众补助经费、新冠疫情防控资金、应急救护培训非税收人等财政拨款资金减少。

2022财政拨款支出合计154.76万元。其中，基本支出153.58万元，占财政拨款支出的99.24％；项目支出1.18万元，占财政拨款支出的0.76％。按支出经济分类划分：工资福利支出110.7万元，占财政拨款支出的71.53%；商品和服务支出42.71万元，占财政拨款支出的27.6%；对个人和家庭的补助1.35万元，占财政拨款支出的0.87%。

5.非财政拨款收入分析。

2022年本单位无非财政拨款收入资金。

（三）年末结转和结余情况。

2022年本单位无年末结转和结余资金。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

2022年货币资金58.58万元，比2021年增加56.93万元，上升3,456.54%，主要原因是本年收到应急救护培训收人，不在上缴财政，纳入自有资金核算，导致货币资金增加；财政应返还额度0万元，与2021年对比无变动；房屋价值561.71万元，与2021年对比无变化；车辆价值0万元，与2021年对比无变化；在建工程0万元，与2021年对比无变动。借款0万元，与上年对比无变动。应缴财政款0万元，与上年对比无变动。应付职工薪酬0万元，与上年对比无变动。

（五）绩效目标完成情况。

2022年拨入资金按照绩效目标表进度来使用，年末基本完成绩效目标表中资金使用进度计划。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2022年度本单位严格按照预算收支执行，做到收入有预算，支出有预算，按照年初预算列支各项开支，不做无预算开支。

在绩效管理过程中，填报2022年度财政支出绩效目标表时，合理安排资金使用计划，按照工作安排对资金做好初步的预算，在额度下达时合理使用资金，使项目资金发挥到最大作用。当然，2022年度预算执行及绩效管理工作中存在一些问题，比如存在部分资金预算执行力不佳，没达到最佳的绩效目标，这就要求我们在未来工作中，要高度重视预算编制及预算执行工作，做到年初有具体预算，按预算列支本年度各项开支，制定并完善实行厉行节约，专款专用的财务制度，加强预算法的学习与应用，更加高度重视和规范绩效目标的管理，按照绩效目标合理使用资金，使各项目发挥出其资金的使用效益，真正完成总体绩效目标和具体绩效目标，使我单位各项目资金发挥出最大价值。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

2022年度我单位高度重视部门决算工作，根据财务制度提供的决算要求及会计制度要求，如实反应本单位各类经费收支等情况。本单位决算数字编制精准，内容完整。认真审查各项会计数据及时清理收支账目、往来款项，核对年度预算的收支及各项缴拨款项。凡属本单位年度收入应及时入账，属于本单各项支出按规定的支出渠道如实列报，编制的决算做到数字真实，计算正确，内容完整，账表相符。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

本单位2022年的财务工作，是按照各项财务规章制度要求开展的，并本着厉行节约、增收节支、管活、用好的原则按计划开支。每项资金力求做到规范管理、规范开支，切实做到账账相符、账表相符和账实相符，保证了财务工作的顺利进行，并按要求将年度预算、决算数据及时填报并向社会公开、公示。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

本单位对决算管理工作暂无意见和建议。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

盈江县红十字会2022年度部门决算报表说明.doc

盈江县红十字会2022年度部门决算报表.xls