一、单位情况
（一）基本情况
1．主要职能：
开展救援、救灾的相关工作，建立红十字应急救援体系。在战争、武装冲突和自然灾害、事故灾难、公共卫生事件等突发事件中，对伤病人员和其他受害者提供紧急救援和人道救助；
开展应急救护培训，普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识，组织志愿者参与现场救护；
参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作，参与开展造血干细胞捐献的相关工作；
组织开展红十字志愿服务、红十字青少年工作；
参加国际人道主义救援工作；
宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书；
依照国际红十字和红新月运动的基本原则，完成人民政府委托事宜；
依照日内瓦公约及其附加议定书的有关规定开展工作；
协助人民政府开展与其职责相关的其他人道主义服务活动。
2．机构设置情况：
本部门共设置1个内设机构，是：办公室，所属单位0个。
3．人员情况：
勐海县红十字会2024年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。
当年变动情况及原因：因工作调动原因，2024年09月调入1人，2024年09月调出1人。
尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。
实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。
（二）当年取得的主要事业成效。
筑牢民生保障基础，“三救”“三献”工作更加扎实。一是举办应急救护培训。以“世界红十字日”、“世界急救日”、“防灾减灾日”等宣传日为契机，深入开展红十字救护培训“五进”（进机关、进社区、进校园、进企业、进农村）活动，2024年，共开展应急救护知识培训10期，全县普及应急救护知识群众11000余人次，412人取得救护员资格证；发放各类应急救护、防灾减灾知识宣传手册1000余份，通过线上微信公众号平台，发布红十字知识、防灾避险知识内容5篇；二是深化红十字“博爱送万家”活动。举行了2024年博爱送万家活动启动仪式，集中慰问了勐海镇新生寨23名麻风患者，为患者发放了家庭箱（棉被、棉衣、米）、油等生活物资。后续分别在勐海镇、西定乡、勐混镇等多地开展慰问活动，共发放家庭箱、鞋子、衣服、童装等物资价值6.06万元，受益人数达4109人；三是开展“5.8人道公益日”和“9.9公益日”活动。在5.8人道公益日、9.9公益日期间，参加“博爱云南西双版纳行”、“西双版纳助学圆梦”项目，组建勐海县红十字会募捐团队，利用微信公众号平台向全县发布募捐项目信息，干部职工、志愿者、挂钩网格区居民积极转发，积极动员全县各单位、爱心企业、爱心人士参与募捐，“5.8人道公益日”活动期间筹集善款32114.65元；“9.9公益日”活动期间筹集善款40951.49元。2024年线下接收其他捐赠物资10.05万元，账户接收捐赠资金0.098万元。筹集款物将用于慰问老弱病残幼等易受损群体；四是实施先心病患儿排查、救助。积极联系县人民医院、县中医院、妇幼保健院和各乡镇卫生院，共同开展对0-14岁儿童开展先天性心脏病摸底排查，2024年，共排查婴幼儿293名；五是开展灾情救援工作。2024年向9个乡镇下拨救灾物资价值4.135万元，其中，棉被70床、毛毯73床、荆防颗粒3件、赈济家庭包50个和冲锋衣25件；六是积极推动造血干细胞捐献事业发展。利用各种公益讲座普及人体器官捐献、造血干细胞捐献知识。联合西双版纳州中心血站在我县开展“生命接力·大爱相髓”造血干细胞捐献志愿服务活动，15名热心群众加入中华骨髓库成为造血干细胞志愿者。同时，联合州中心血站、县卫生健康局，开展献血活动2次。截至目前，动员无偿献血人次1213人，无偿献血宣传受众11412人次；七是加强应急救援队伍建设。研究制定《勐海县红十字会关于印发〈自然灾害及其他突发公共事件应急预案〉的通知》，成立西双版纳州红十字赈济救援队勐海分队，大力组织开展应急实战演练，开展地震桌面推演1次，参加全州地震灾害救援综合应急演练1次。通过演练，有效检验红十字救援队的应急反应能力、协同配合能力。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况。
县红十字会2024年度收入合计年初预算数91.13万元。其中：财政拨款收入91.13万元，占总收入的100.00%；全年预算数95.54万元，其中：财政拨款收入95.54万元，占总收入的100.00%，上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00万元，占总收入的0.00%，与上年相比，收入合计减少2.56万元，减少2.61%。其中：财政拨款收入减少5.63万元，下降5.82%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少1.34万元，减少100.00%。主要原因分析：根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入该系统进行管理核算，包括年初结转结余的2023年捐赠收入7651.10元、2023年州红十字会下拨的2022年”99公益日”配套工作经费5761.86元、县红十字会2022年捐赠收入专项经费9492.01元，共22904.97元，均纳入中国红十字会财务系统（民非会计制度核算系统）进行管理核算。
县红十字会2024年度支出合计95.54万元。其中：基本支出95.12万元，占总支出的99.56%；项目支出0.42万元，占总支出的0.44%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计减少27.45万元，下降22.32%。其中：基本支出减少1.64万元，下降1.69%；项目支出减少25.81万元，下降98.40%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因分析：根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入该系统进行管理核算。
（二）收入支出预算执行情况。
2024年度用于保障勐海县红十字会机构正常运转的日常支出95.12万元，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出87.62万元，占基本支出的92.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7.51万元，占基本支出的7.90％。
1．收入支出与预算对比分析。
2024年度收入合计年初预算数91.13万元。其中：财政拨款收入91.13万元，占总收入的100.00%；全年预算数95.54万元，其中：财政拨款收入95.54万元，占总收入的100.00%；支出决算数95.54万元，其中：财政拨款收入95.54万元，占总收入的100.00%，财政拨款预算调整文件：〔2024〕30号社会保障缴费、〔2024〕30号职业年金经费、海财预字〔2024〕30号绩效考核基础奖、〔2024〕30号住房公积金、〔2024〕30号行政人员支出工资、调整金额共计4.42万元。
2．收入支出结构分析。
2024年度收入合计95.54万元，其中：财政拨款收入95.54万元，占总收入的100.00%。
一般公共预算财政拨款支出决算95.12万元：
社会保障和就业（类）支出80.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.07%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出及职业年金缴费支出；
卫生健康（类）支出7.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.38%。主要用于突发公共卫生事件应急处理、行政单位医疗、公务员医疗补助；
住房保障（类）支出7.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.55%。主要用于住房保障。
财政拨款项目支出0.42万元：
社会保障和就业（类）支出0.42万元，占财政拨款项目支出的100%，主要用于缴纳2021年缅四特区修建隔离房应缴纳税收。
2024年收入合计决算数95.54万元，与上年的125.28万元相比，减少29.74万元，减少23.74%，其中：财政拨款收入减少2.56万元，下降2.61%；其他收入减少27.18万元，减少100.00%。主要原因分析：根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入该系统进行管理核算，包括年初结转结余的2023年捐赠收入7651.10元、2023年州红十字会下拨的2022年”99公益日”配套工作经费5761.86元、县红十字会2022年捐赠收入专项经费9492.01元，共22904.97元，均纳入中国红十字会财务系统（民非会计制度核算系统）进行管理核算。
2024年支出合计决算数95.54万元，与上年的125.29万元相比，减少29.74万元，下降23.74%，其中：项目支出减少25.81万元，下降98.41%，主要原因分析：根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入中国红十字会财务系统进行管理核算。
3.支出按经济分类科目分析。
2024年“三公”经费支出合计0.10万元，“三公”经费支出情况：
（1）安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。本单位无此项支出。
（2）购置车辆0辆。本单位无此项支出。
（3）安排国内公务接待支出0.10万元，国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次13人（其中：外事接待人次0人），与上年的0.07万元相比增加0.03万元，增加30.72%，增加的原因是：因工作需要，2024年公务接待共接待3批次，13人，其中公务接待省、州红十字会处级领导人数较上年增加，接待标准核算，支出增加235.00元。
（2）会议费支出情况：本单位无此项支出。
（3）培训费支出情况：本单位无此项支出。
（4）差旅费支出情况：差旅费支出合计0.20万元。
4.支出按功能分类科目分析。
一般公共预算财政拨款支出决算95.12万元，较上年减少1.64万元。
社会保障和就业（类）支出80.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.07%，主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出及职业年金缴费支出，较上年减少1.96万元，原因：职业年金缴费支出减少。
卫生健康（类）支出7.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.38%，主要用于突发公共卫生事件应急处理、行政单位医疗、公务员医疗补助，较上年增加0.20万元，原因：基本医疗保险及公务员医疗补助基数调整导致支出增加。
住房保障（类）支出7.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.55%，主要用于住房保障，较上年增加0.12万元，原因：公积金基数调整后支出增加。
财政拨款项目支出0.42万元：
社会保障和就业（类）支出0.42万元，占财政拨款项目支出的100%，主要用于缴纳2021年缅四特区修建隔离房应缴纳税收。
项目支出较上年减少25.81万元，主要原因分析：根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入该系统进行管理核算，包括年初结转结余的2023年捐赠收入7651.10元、2023年州红十字会下拨的2022年”99公益日”配套工作经费5761.86元、县红十字会2022年捐赠收入专项经费9492.01元，共22904.97元，均纳入中国红十字会财务系统（民非会计制度核算系统）进行管理核算。
5.财政拨款收入、支出分析。
2024年度收入合计年初预算数91.13万元。其中：财政拨款收入91.13万元，占总收入的100.00%，全年预算数95.54万元，其中：财政拨款收入95.54万元，占总收入的100.00%；
2024年度支出合计95.54万元。其中：基本支出95.12万元，占总支出的99.56%；项目支出0.42万元，占总支出的0.44%
6.非财政拨款收入、支出分析。
2024年无非财政拨款收入、支出，原因说明：根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入该系统进行管理核算，包括年初结转结余的2023年捐赠收入7651.10元、2023年州红十字会下拨的2022年“99公益日”配套工作经费5761.86元、县红十字会2022年捐赠收入专项经费9492.01元，共22904.97元，均纳入中国红十字会财务系统（民非会计制度核算系统）进行管理核算，因此本单位2024年无非财政拨款收入、支出。
（三）年末结转和结余情况。
1.财政拨款结转和结余
本单位2024年无财政拨款结转和结余。
2.非财政拨款结转和结余
根据审计要求及《云南省红十字会关于使用全国红十字会财务系统的通知》要求，2024年06月县红十字会启用中国红十字会财务系统（民非会计制度核算），并将捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入该系统进行管理核算，包括年初结转结余的2023年捐赠收入7651.10元、2023年州红十字会下拨的2022年：“99公益日”配套工作经费5761.86元、县红十字会2022年捐赠收入专项经费9492.01元，共22904.97元，均纳入中国红十字会财务系统（民非会计制度核算系统）进行管理核算，因此本单位2024年无非财政拨款结转和结余。
（四）与预算支出相关的其他指标分析。
对资产信息、机构人员信息和非税收入征缴信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，与本年度预算管理及财务管理对应情况及主要原因等。
截至2024年12月31日，勐海县红十字会资产总计12.70万元，其中，流动资产0.37万元，固定资产净值11.63万元，受托代理资产0.70万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产1.00元，其他资产0.00万元，与上年相比，本年资产总额减少2.38万元，主要为货币资金减少，原因：捐赠款物和除财政拨款以外的其他资金纳入中国红十字会财务系统（民非会计制度核算系统）进行管理核算。
2024年度，政府采购支出总额0.32万元，其中：政府采购货物支出0.32万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.32万元，占政府采购支出总额的100.00%。
（五）绩效目标完成情况。
按照“谁主管、谁使用、谁负责”的原则，深化全体干部职工的绩效责任主体意识，积极开展绩效自评，2024年根据绩效管理工作要求，积极开展部门整体支出绩效自评和项目绩效自评工作，部门绩效自评的责任意识有所提升，实现全年绩效自评覆盖率100％，一是在开展2023年度部门决算公开工作时，一并公开部门整体支出绩效自评情况、部门整体支出绩效自评表、项目支出绩效自评表，做到从公开“账单”到形成公开“成绩单”的预决算管理模式。二是在编制2025年部门预算时，将上年预算绩效评价结果与下年部门预算编制紧密结合，将绩效评价结果作为2025年度编制预算的重要参考依据，不断推动健全完善预算绩效管理机制。
1.概述项目绩效目标完成情况。
2024年纳入绩效目标管理的项目数1个，开展了1个项目绩效运行监控工作，项目名称：海财社字〔2024〕372号2021年缅四特区修建隔离房应缴纳税收资金。
2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况。
开展救援、救灾的相关工作，建立红十字应急救援体系；开展应急救护培训，普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识，组织志愿者参与现场救护；参与、推动无偿献血；遗体和人体器官捐献工作，参与开展造血干细胞捐献的相关工作；组织开展红十字志愿服务、红十字青少年工作；参加国际人道主义救援工作；宣传国际红十字和红新月运动的基本原则，完成人民政府委托事项；依照日内瓦公约及其附加议定书的有关规定开展工作；协助人民政府开展与其职责相关的其他人道主义服务活动；开展博爱送万家活动，每年春节前为贫困人群带去党和政府的关心和问候；99公益日活动，筹集爱心资金；加强领导，协调配合，切实把红十字会工作作为密切联系群众、关心群众的一项重要内容，列入重要议事日程，大力支持红十字会开展人道主义工作。
（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。
根据目前预算绩效管理工作开展情况，主要存在以下两个方面问题：一是在进行预算编制时仅仅关注于财务指标，忽视了非财务绩效指标的重要性。这种偏重财务指标的做法导致了对部门整体绩效的全面评估不足，无法全面了解部门在各个方面的表现情况；二是预算绩效管理工作注重短期目标的达成，忽视长期战略目标的规划，预算编制往往只关注当年的预算目标，而忽略了部门长期发展的需要，使得部门在长期发展方面存在盲点。
三、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。
为做好2024年部门决算编报工作，全面、真实、准确地反映我单位各项资金的使用情况与效益，不断提高部门决算编报质量和水平，筑牢部门决算公开的基础，严格执行政府会计准则制度，夯实财务决算编制基础，提高会计报表编制质量，在总结历年经验教训的基础上，进一步理顺单位会计核算、财务管理、资产管理、人事管理等相关工作职责，全面总结年度财务收支、资产负债、机构人员和资金使用等情况，严格按照部门决算编制要求，保质保量地完成决算编报工作。
（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。
按照决算信息公开有关规定，本单位在收到财政批复的20个工作日内及时完整的将部门决算报表报告、“三公经费”等决算信息公开在“云南省预决算公开平台”“勐海县人民政府政务信息公开网”及“勐海县财政局”网站上。
（三）对部门决算管理工作的意见和建议。
1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。
本单位无自行增加的审核公式和模板。
2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。
本单位无对部门决算报表修订设计的意见和建议。
3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。
本单位根据《中华人民共和国预算法》和行政单位会计制度、国家有关法律、法规，部门财务管理的基本原则是：遵守国家的有关法律法规和财务规章制度，单位主任负总责，副主任分管财务，集中管理，加强内部控制监督机制。主任、副主任及财务人员对会计核算和会计资料的真实性、完整性、准确性负责，财务上实行重大的财务支出等事项报主要领导及领导班子集体研究处理，实施时须由两人以上办理；实行印鉴与支票分开保管。支出凭证的填制做到手续齐全，内容真实有效，推行财务公开制度，提高财务收支透明度，按照“真实、准确、全面、及时”的原则和决算编报要求，对《2023年度部门决算报表》进行了认真细致的填报和严格审核工作，按时完成了决算编制任务，保证账表数据一致。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%