2023年度勐海县红十字会
财务报告
目 录
导 言
为全面反映本部门财务状况和运行情况，勐海县红十字会组织编制了《2023年度勐海县红十字会财务报告》（以下简称《报告》），简要情况如下：
（一）《报告》编制基本情况
根据政府会计准则制度规定计财政财务管理规定开展《报告》编制工作。
（二）本部门财务状况和运行情况
1.资产负债情况。
2023年末部门资产总额15.09万元、负债总额1.50万元、净资产总额13.58万元。资产负债率为9.96%，较上年下降63.05%，2023年末部门资产总额15.09万元、资产负债年末数1.50万元、净资产合计年末数13.58万元。
勐海县红十字会资产合计2023年年末数：15.09万元、流动资产合计年末数：2.68万元、非流动资产合计年末数：11.87万元、固定资产净值年末数：11.87万元。
勐海县红十字会负债合计年初数：1.21万元，年末数：1.50万元；受托代理负债年初数：0.46万元，年末数0.54万元。
2.收入费用情况。
2023年度部门收入总额97.53万元，费用总额123.90万元，收入费用相抵后本年盈余-26.38万元。收入费用率为127.05%，较上年下降83.14%，勐海县红十字会2023年度收入合计98.10万元。其中：财政拨款收入96.76万元，占总收入的98.63%，其他收入1.34万元，占总收入的1.37%。勐海县红十字会2023年度支出合计122.99万元。其中：基本支出96.76万元，占总支出的78.67%；项目支出26.23万元，占总支出的21.33%。
勐海县红十字会2023年度收入合计98.10万元。其中：财政拨款收入96.76万元，占总收入的98.63%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入1.34万元，占总收入的1.37%。与上年相比，收入合计减少402.75万元，减少80.41%。其中：财政拨款收入减少14.98万元，下降13.40%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少387.77万元，减少99.66%。主要原因分析：因2022年疫情原因，其他收入中捐赠收入大量增加，2023年疫情结束，捐赠收入大量减少。
勐海县红十字会2023年度支出合计122.99万元。其中：基本支出96.76万元，占总支出的78.67%；项目支出26.23万元，占总支出的21.33%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％。1.基本支出情况：2023年度用于保障勐海县红十字会机构正常运转的日常支出96.76万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出89.53万元，占基本支出的92.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7.2万元，占基本支出的7.47％。
2.项目支出情况：2023年度用于保障勐海县红十字会机构完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出26.23万元。
（3）《报告》反映的收入费用与部门决算反映的收入支出的主要差异情况。
一、政府部门财务报表
（一）政府部门会计报表
表1
|
项目 |
附注 |
年末数 |
年初数 |
|
流动资产： |
|
|
|
|
货币资金 |
附表1 |
2.42 |
27.37 |
|
短期投资 |
|
0 |
0 |
|
财政应返还额度 |
|
0 |
0 |
|
应收票据 |
附表2 |
0 |
0 |
|
应收账款净额 |
附表3 |
0 |
0 |
|
预付账款 |
附表4 |
0 |
0 |
|
应收股利 |
|
0 |
0 |
|
应收利息 |
|
0 |
0 |
|
其他应收款净额 |
附表5 |
0.26 |
0.21 |
|
存货 |
|
0 |
0 |
|
待摊费用 |
|
0 |
0 |
|
一年内到期的非流动资产 |
|
0 |
0 |
|
其他流动资产 |
|
0 |
0 |
|
流动资产合计 |
|
2.68 |
27.58 |
|
非流动资产： |
|
|
|
|
长期股权投资 |
附表6 |
0 |
0 |
|
长期债券投资 |
附表6 |
0 |
0 |
|
固定资产原值 |
|
31.00 |
30.99 |
|
减：固定资产累计折旧 |
|
19.13 |
18.21 |
|
固定资产净值 |
附表7 |
11.87 |
12.78 |
|
工程物资 |
|
0 |
0 |
|
在建工程 |
附表8 |
0 |
0 |
|
无形资产原值 |
|
0 |
0 |
|
减：无形资产累计摊销 |
|
0 |
0 |
|
无形资产净值 |
附表9 |
0 |
0 |
|
研发支出 |
|
0 |
0 |
|
公共基础设施原值 |
|
0 |
0 |
|
减：公共基础设施累计折旧（摊销） |
|
0 |
0 |
|
公共基础设施净值 |
附表10 |
0 |
0 |
|
政府储备物资 |
附表11 |
0 |
0 |
|
文物文化资产 |
|
0 |
0 |
|
保障性住房原值 |
|
0 |
0 |
|
减：保障性住房累计折旧 |
|
0 |
0 |
|
保障性住房净值 |
附表12 |
0 |
0 |
|
长期待摊费用 |
|
0 |
0 |
|
待处理财产损溢 |
|
0 |
0 |
|
其他非流动资产 |
|
0 |
0 |
|
非流动资产合计 |
|
11.87 |
12.78 |
|
受托代理资产 |
|
0.54 |
0.46 |
|
资产总计 |
|
15.09 |
40.82 |
|
流动负债： |
|
|
|
|
短期借款 |
|
0 |
0 |
|
应交增值税 |
|
0 |
0 |
|
其他应交税费 |
|
0.55 |
0.01 |
|
应缴财政款 |
|
0 |
0.07 |
|
应付职工薪酬 |
|
0 |
0 |
|
应付票据 |
附表13 |
0 |
0 |
|
应付账款 |
附表14 |
0 |
0 |
|
应付政府补贴款 |
|
0 |
0 |
|
应付利息 |
|
0 |
0 |
|
预收账款 |
附表15 |
0 |
0 |
|
其他应付款 |
附表16 |
0.42 |
0.67 |
|
预提费用 |
|
0 |
0 |
|
一年内到期的非流动负债 |
|
0 |
0 |
|
其他流动负债 |
|
0 |
0 |
|
流动负债合计 |
|
0.97 |
0.75 |
|
非流动负债： |
|
|
|
|
长期借款 |
附表17 |
0 |
0 |
|
长期应付款 |
附表18 |
0 |
0 |
|
预计负债 |
|
0 |
0 |
|
其他非流动负债 |
|
0 |
0 |
|
非流动负债合计 |
|
0 |
0 |
|
受托代理负债 |
|
0.54 |
0.46 |
|
负债合计 |
|
1.51 |
1.21 |
|
净资产： |
|
|
|
|
累计盈余 |
|
13.58 |
39.61 |
|
专用基金 |
|
0 |
0 |
|
权益法调整 |
|
0 |
0 |
|
净资产合计 |
|
13.58 |
39.61 |
|
负债及净资产总计 |
|
15.09 |
40.82 |
表2-1
收入费用表（1）
|
项目 |
附注 |
本年数 |
上年数 |
|
财政拨款收入 |
|
96.76 |
111.74 |
|
事业收入 |
附表19 |
0 |
0 |
|
上级补助收入 |
|
0 |
0 |
|
附属单位上缴收入 |
|
0 |
0 |
|
经营收入 |
附表20 |
0 |
0 |
|
非同级财政拨款收入 |
附表21 |
0 |
0 |
|
投资收益 |
附表6 |
0 |
0 |
|
捐赠收入 |
|
0.77 |
466.76 |
|
利息收入 |
|
0 |
0 |
|
租金收入 |
附表22 |
0 |
0 |
|
其他收入 |
附表23 |
0 |
0 |
|
收入合计 |
|
97.53 |
578.50 |
|
业务活动费用 |
附表24 |
123.91 |
554.26 |
|
单位管理费用 |
附表25 |
0 |
0 |
|
经营费用 |
附表26 |
0 |
0 |
|
资产处置费用 |
|
0 |
0 |
|
上缴上级费用 |
|
0 |
0 |
|
对附属单位补助费用 |
|
0 |
0 |
|
所得税费用 |
|
0 |
0 |
|
其他费用 |
|
0 |
0 |
|
费用合计 |
|
123.91 |
554.26 |
|
本年盈余 |
|
-26.38 |
24.24 |
表2-2
收入费用表（2）
|
项目 |
附注 |
本年数 |
上年数 |
|
财政拨款收入 |
|
96.76 |
111.74 |
|
事业收入 |
附表19 |
0 |
0 |
|
上级补助收入 |
|
0 |
0 |
|
附属单位上缴收入 |
|
0 |
0 |
|
经营收入 |
附表20 |
0 |
0 |
|
非同级财政拨款收入 |
附表21 |
0 |
0 |
|
投资收益 |
附表6 |
0 |
0 |
|
捐赠收入 |
|
0.77 |
466.76 |
|
利息收入 |
|
0 |
0 |
|
租金收入 |
附表22 |
0 |
0 |
|
其他收入 |
附表23 |
0 |
0 |
|
收入合计 |
|
97.53 |
578.50 |
|
工资福利费用 |
|
89.53 |
103.53 |
|
商品和服务费用 |
附表27 |
33.47 |
449.82 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
|
0 |
0 |
|
对企业补助费用 |
|
0 |
0 |
|
固定资产折旧费用 |
|
0.91 |
0.91 |
|
无形资产摊销费用 |
|
0 |
0 |
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
|
0 |
0 |
|
保障性住房折旧费用 |
|
0 |
0 |
|
计提专用基金 |
|
0 |
0 |
|
资产处置费用 |
|
0 |
0 |
|
上缴上级费用 |
|
0 |
0 |
|
对附属单位补助费用 |
|
0 |
0 |
|
所得税费用 |
|
0 |
0 |
|
其他费用 |
附表28 |
0 |
0 |
|
费用合计 |
|
123.91 |
554.26 |
|
本年盈余 |
|
-26.38 |
24.24 |
1表 2-2 的“其他费用”包括“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用”等会计科目中的其他部分。
1.会计报表编制基础
根据政府会计准则制度规定计财政财务管理规定开展《报告》编制工作。
2.遵循相关制度规定的声明
3.合并范围
|
纳入2023年度部门财务报告编报范围的单位 |
|||
|
序号 |
单位名称 |
单位性质 |
实有人数 |
|
1 |
勐海县红十字会 |
行政类 |
5 |
|
合计 |
|
|
5 |
2023年度部门报告合并范围：勐海县红十字会，单位性质：参公单位，编制数：5人，实际在编数：5人。
4.重要会计政策与会计估计变更情况
5.会计报表重要项目的明细信息及说明
（1）货币资金明细信息如下：
附表1
|
单位：万元 |
|
项目 |
年末数 |
年初数 |
|
库存现金 |
0 |
0 |
|
银行存款 |
2.42 |
27.37 |
|
其他货币资金 |
0 |
0 |
|
合计 |
2.42 |
27.37 |
（2）应收票据明细信息如下：
附表2
|
单位：万元 |
|
债务人 |
年末数 |
|
应收本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（3）应收账款净额明细信息如下：
附表3
|
应收账款净额明细表 |
|
单位：万元 |
|
债务人 |
应收账款原值 |
减：坏账准备 |
应收账款净值 |
|
|
年末数 |
当期补提 或冲减数 |
年末数 |
年末数 |
|
|
应收本部门内部单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收其他单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。 |
||||
（4）预付账款明细信息如下：
附表4
|
单位：万元 |
|
债务人 |
年末数 |
|
预付本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
预付本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
预付本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
预付其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（5）其他应收款净额明细信息如下：
附表5
|
单位：万元 |
|
债务人 |
其他应收款原值 |
减：坏账准备 |
其他应收款净值 |
|
|
年末数 |
当期补提 或冲减数 |
年末数 |
年末数 |
|
|
应收本部门内部单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应收同级财政 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
应收其他单位 |
0.26 |
0 |
0 |
0.26 |
|
合计 |
0.26 |
0 |
0 |
0.26 |
|
注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。 |
||||
（6）长期投资及投资收益明细信息如下：
附表6
|
单位：万元 |
|
投资对象 |
长期投资 |
投资收益 |
||||||
|
年初数 |
追加投资 |
减少投资 |
权益法下确认的投资收益 |
其他变动 |
年末数 |
本年数 |
上年数 |
|
|
股权投资 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
对企业股权投资 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
权益法 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
成本法 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
对投资基金股权投资 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
权益法 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
成本法 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
债券投资 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
注：1.本表中每类投资下分别按照长期投资年末数从大到小排列。 2.长期股权投资核算方法按照年末核算方法反映。 3.“权益法下确认的投资收益”项目按照“长期股权投资——损益调整”科目本年发生额净额填列，如为投资净损失以“-”号填列。 4.“投资收益”项目按照“投资收益”科目本年发生额净额填列，如为投资净损失以“-”填列。 |
||||||||
（7）固定资产明细信息如下：
附表7
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
原值合计 |
30.99 |
0 |
0 |
30.99 |
|
房屋和构筑物 |
26.21 |
0 |
0 |
26.21 |
|
设备 |
3.03 |
0 |
0 |
3.03 |
|
文物和陈列品 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
图书和档案 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
家具和用具 |
1.75 |
0 |
0 |
1.75 |
|
特种动植物 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
累计折旧合计 |
18.21 |
0.92 |
0 |
19.13 |
|
房屋和构筑物 |
17.44 |
0.29 |
0 |
17.73 |
|
设备 |
0.63 |
0.50 |
0 |
1.13 |
|
文物和陈列品 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
图书和档案 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
家具和用具 |
0.14 |
0.13 |
0 |
0.27 |
|
特种动植物 |
-- |
-- |
-- |
-- |
|
净值合计 |
12.78 |
-- |
-- |
11.86 |
|
房屋和构筑物 |
8.77 |
-- |
-- |
8.48 |
|
设备 |
2.40 |
-- |
-- |
1.90 |
|
文物和陈列品 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
图书和档案 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
家具和用具 |
1.61 |
-- |
-- |
1.48 |
|
特种动植物 |
0 |
-- |
-- |
0 |
（8）在建工程明细信息如下：
附表8
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
注：本表原则上按照项目金额从大到小列示前20项，其余部分合并填入其他项目。 |
||||
（9）无形资产明细信息如下：
附表9
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
原值合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
专利权 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
非专利技术 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
著作权 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
资源资质 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
商标权 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
信息数据 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
累计摊销合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
专利权 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
非专利技术 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
著作权 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
资源资质 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
商标权 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
信息数据 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
净值合计 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
专利权 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
非专利技术 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
著作权 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
资源资质 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
商标权 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
信息数据 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
其他 |
0 |
-- |
-- |
0 |
（10）公共基础设施明细信息如下：
附表10-1
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
市政基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
交通设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
供排水设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
能源设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
环卫设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
园林绿化设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
综合类设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
信息通信设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他市政设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
交通基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
公路 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
汽车客运站 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
铁路 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
机场 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
航道 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
沿海航海保障设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
港口 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
轮渡 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水利基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
防洪（潮）工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
治涝工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
灌溉工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
引调水工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
农村供水工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水力发电工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水土保持工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水库工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水文基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他公共基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
原值合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
附表10-2
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
市政基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
交通设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
供排水设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
能源设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
环卫设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
园林绿化设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
综合类设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
信息通信设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他市政设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
交通基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
公路 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
汽车客运站 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
铁路 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
机场 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
航道 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
沿海航海保障设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
港口 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
轮渡 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水利基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
防洪（潮）工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
治涝工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
灌溉工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
引调水工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
农村供水工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水力发电工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水土保持工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水库工程 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
水文基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他公共基础设施 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
累计折旧（摊销）合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
附表10-3
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
市政基础设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
交通设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
供排水设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
能源设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
环卫设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
园林绿化设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
综合类设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
信息通信设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
其他市政设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
交通基础设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
公路 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
汽车客运站 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
铁路 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
机场 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
航道 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
沿海航海保障设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
港口 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
轮渡 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
水利基础设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
防洪（潮）工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
治涝工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
灌溉工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
引调水工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
农村供水工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
水力发电工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
水土保持工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
水库工程 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
水文基础设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
其他公共基础设施 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
净值合计 |
0 |
-- |
-- |
0 |
（11）政府储备物资明细信息如下：
附表11
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
粮食等农产品和农资储备 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其中：粮食 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
棉花 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
食糖 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
肉类 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
能源储备 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
矿产品原材料储备 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
应急专用物资储备 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其中：应急抢险救灾物资 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
医药 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
（12）保障性住房明细信息如下：
附表12
|
单位：万元 |
|
项目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
|
原值合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
公租房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
经济适用房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
保障性租赁住房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
共有产权住房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
累计折旧合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
公租房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
经济适用房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
保障性租赁住房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
共有产权住房 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
净值合计 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
公租房 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
经济适用房 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
保障性租赁住房 |
0 |
-- |
-- |
0 |
|
共有产权住房 |
0 |
-- |
-- |
0 |
（13）应付票据明细信息如下：
附表13
|
单位：万元 |
|
债权人 |
年末数 |
|
应付本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（14）应付账款明细信息如下：
附表14
|
单位：万元 |
|
债权人 |
年末数 |
|
应付本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（15）预收账款明细信息如下：
附表15
|
单位：万元 |
|
债权人 |
年末数 |
|
预收本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
预收本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
预收本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
预收其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（16）其他应付款明细信息如下：
附表16
|
单位：万元 |
|
债权人 |
年末数 |
|
应付本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付同级财政 |
0 |
|
应付其他单位 |
0.42 |
|
合计 |
0.42 |
|
注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项。 |
|
（17）长期借款明细信息如下：
附表17-1
|
单位：万元 |
|
债权人 |
年末数 |
年初数 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
0 |
0 |
|
注：本表按照债权人列示明细，并按长期借款年末数从大到小排列。 |
||
附表17-2
|
单位：万元 |
|
长期借款到期期限 |
年末数 |
年初数 |
|
1-3年到期（不含1年） |
0 |
0 |
|
3-10年到期（不含3年） |
0 |
0 |
|
10年以上到期（不含10年） |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
|
注：本表按照长期借款余额到期期限列示明细。 |
||
（18）长期应付款明细信息如下：
附表18
|
单位：万元 |
|
债权人 |
年末数 |
|
应付本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
应付其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（19）事业收入明细信息如下：
附表19
|
单位：万元 |
|
收入来源 |
本年数 |
|
来自财政专户管理资金 |
0 |
|
来自本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自非同级财政 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（20）经营收入明细信息如下：
附表20
|
单位：万元 |
|
收入来源 |
本年数 |
|
来自本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（21）非同级财政拨款收入明细信息如下：
附表21
（22）租金收入明细信息如下：
附表22
|
单位：万元 |
|
收入来源 |
本年数 |
|
来自本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（23）其他收入明细信息如下：
附表23
|
单位：万元 |
|
收入来源 |
本年数 |
|
来自本部门内部单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
来自其他单位 |
0 |
|
合计 |
0 |
（24）业务活动费用明细信息如下：
附表24
|
单位：万元 |
|
项目 |
本年数 |
上年数 |
|
工资和福利费用 |
89.53 |
103.53 |
|
商品和服务费用 |
33.47 |
449.82 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
0 |
0 |
|
对企业补助费用 |
0 |
0 |
|
固定资产折旧费用 |
0.91 |
0.91 |
|
无形资产摊销费用 |
0 |
0 |
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
0 |
0 |
|
保障性住房折旧费用 |
0 |
0 |
|
计提专用基金 |
0 |
0 |
|
其他业务活动费用 |
0 |
0 |
|
合计 |
123.91 |
554.26 |
（25）单位管理费用明细信息如下：
附表25
|
单位：万元 |
|
项目 |
本年数 |
上年数 |
|
工资和福利费用 |
0 |
0 |
|
商品和服务费用 |
0 |
0 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
0 |
0 |
|
固定资产折旧费用 |
0 |
0 |
|
无形资产摊销费用 |
0 |
0 |
|
其他单位管理费用 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
（26）经营费用明细信息如下：
附表26
|
单位：万元 |
|
项目 |
本年数 |
上年数 |
|
工资和福利费用 |
0 |
0 |
|
商品和服务费用 |
0 |
0 |
|
对个人和家庭的补助费用 |
0 |
0 |
|
固定资产折旧费用 |
0 |
0 |
|
无形资产摊销费用 |
0 |
0 |
|
其他经营费用 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
（27）商品和服务费用明细信息如下：
附表27
|
单位：万元 |
|
项目 |
本年数 |
|||
|
合计 |
业务活动费用 |
单位管理费用 |
经营费用 |
|
|
支付给本部门内部单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给其他单位 |
33.47 |
33.47 |
0 |
0 |
|
合计 |
33.47 |
33.47 |
0 |
0 |
（28）其他费用明细信息如下：
附表28
|
单位：万元 |
|
项目 |
本年数 |
|||||
|
合计 |
业务活动费用 |
单位管理费用 |
经营费用 |
其他费用 |
||
|
小计 |
其中：利息费用 |
|||||
|
支付给本部门内部单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给其他单位 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6.需要说明的其他事项
（1）资产负债表日后重大事项。
（2）重要或有事项说明。逐笔披露政府部门或有事项的事由和金额，如担保事项、未决诉讼或未决仲裁等，若无法预计金额应说明理由。
（3）以名义金额计量的资产名称、数量等情况，以及以名义金额计量理由的说明。
|
对象 |
数量 |
以名义金额计量的理由 |
|
|
上年数 |
本年数 |
||
|
存货 |
0 |
0 |
|
|
固定资产 |
0 |
0 |
|
|
房屋和构筑物 |
0 |
0 |
|
|
设备 |
0 |
0 |
|
|
文物和陈列品 |
0 |
0 |
|
|
图书和档案 |
0 |
0 |
|
|
家具、用具 |
0 |
0 |
|
|
特种动植物 |
0 |
0 |
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无形资产 |
1.00 |
1.00 |
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专利权 |
0 |
0 |
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非专利技术 |
0 |
0 |
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著作权 |
0 |
0 |
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资源资质 |
1.00 |
1.00 |
以1元为名义的土地使用权。 |
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商标权 |
0 |
0 |
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信息数据 |
0 |
0 |
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其他 |
0 |
0 |
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合计 |
1.00 |
1.00 |
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（4）使用政府专项债券资金形成的固定资产、在建工程、公共基础设施、保障性住房等资产的记账主体、账面价值、使用情况、收益情况及累计使用债券资金金额。
（5）使用其他债务资金形成的固定资产、在建工程、公共基础设施、保障性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及债务偿还情况。
（6）重要资产置换、无偿调入（出）、捐入（出）、报废、重大毁损等情况的说明。
（7）对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。
（8）《政府会计准则制度解释第4号》中规定的特殊情况抵销事项的报表项目及金额（由一级部门合并主体说明）。
（9）政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容，以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。
二、政府部门财务分析
（一）政府部门工作目标完成情况
（二）政府部门财务状况分析
勐海县红十字会2023年资产总计年初数：40.82万元，年末数：15.09万元，流动资产中货币资金年初数：27.3,7万元，年末数：2.42万元；其他应收款净额年初数：0.20万元，年末数：0.26万元；非流动资产年初数：12.78万元，年末数：11.87万元；固定资产原值数：30.99万元，固定资产累计折旧数：19.12万元，固定资产净值数：11.87万元；受托代理资产年末数：0.54万元。
2、重点负债项目情况分析
勐海县红十字会负债合计年初数：1.21万元，年末数：1.50万元；流动负债年初数：0.75万元，年末数：0.97万元；应缴财政款：年初数：0.07万元，年末数：0.0012万元，其他应付款年初数：0.67万元，年末数：0.42万元；受托代理负债年末数：0.54万元。
3、分析指标
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序号 |
指标名称 |
公式 |
指标值 |
指标说明 |
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1 |
资产负债率 |
负债总额/资产总额 |
反映政府部门偿付全部债务本息能力的基本指标。 |
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2 |
现金比率 |
（货币资金+财政应返还额度）/流动负债 |
反映政府部门利用现金及现金等价物偿还短期债务的能力。 |
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3 |
流动比率 |
流动资产/流动负债 |
反映政府部门流动资产用于偿还流动负债的能力。 |
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4 |
固定资产成新率 |
固定资产净值/固定资产原值 |
反映政府部门固定资产的持续服务能力。 |
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5 |
公共基础设施成新率 |
公共基础设施净值/公共基础设施原值 |
反映公共基础设施的持续服务能力。 |
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6 |
保障性住房成新率 |
保障性住房净值/保障性住房原值 |
反映政府部门保障性住房的持续服务能力。 |
现金比率：249.48%；
流动比率：276.29%；
固定资产成新率：38.3%；
公共基础设施成新率：0%；
收入费用率：127.04%。
（三）政府部门运行情况分析
勐海县红十字会2023年度收入合计98.10万元。其中：财政拨款收入96.76万元，占总收入的98.63%，其他收入1.34万元，占总收入的1.37%。
勐海县红十字会2023年度支出合计122.99万元。其中：基本支出96.76万元，占总支出的78.67%；项目支出26.23万元，占总支出的21.33%。
1.基本支出情况：
2023年度用于保障勐海县红十字会机构正常运转的日常支出96.76万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出89.53万元，占基本支出的92.53％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费7.2万元，占基本支出的7.47％。
2.项目支出情况：2023年度用于保障勐海县红十字会机构完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出26.23万元。
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序号 |
指标名称 |
公式 |
指标值 |
指标说明 |
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1 |
收入费用率 |
年度总费用/年度总收入 |
反映政府部门收入与费用的比例情况。 |
（四）政府部门财务管理情况
附件：补充报表
1.应付工程款情况表
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单位：万元 |
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核算科目 |
年初数 |
本年增加 |
本年减少 |
年末数 |
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应付账款 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
长期应付款 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
其他应付款 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
合计 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
注：应付工程款按实际会计核算数据分析填列。 |
||||
2.本年预算结余与盈余调节表
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2023年 |
单位：万元 |
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项目 |
金额 |
|
一、本年预算结余（本年预算收支差额） |
-24.89 |
|
二、差异调节 |
—— |
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（一）重要事项的差异 |
-1.49 |
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加：1.当期确认为收入但没有确认为预算收入 |
0 |
|
（1）应收款项、预收账款确认的收入 |
0 |
|
（2）接受非货币性资产捐赠确认的收入 |
0 |
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2.当期确认为预算支出但没有确认为费用 |
64.07 |
|
（1）支付应付款项、预付账款的支出 |
64.07 |
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（2）为取得存货、政府储备物资等计入物资成本的支出 |
0 |
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（3）为购建固定资产等的资本性支出 |
0 |
|
（4）偿还借款本息支出 |
0 |
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减：1.当期确认为预算收入但没有确认为收入 |
0.58 |
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（1）收到应收款项、预收账款确认的预算收入 |
0.58 |
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（2）取得借款确认的预算收入 |
0 |
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2.当期确认为费用但没有确认为预算支出 |
64.98 |
|
（1）发出存货、政府储备物资等确认的费用 |
0 |
|
（2）计提的折旧费用和摊销费用 |
0.91 |
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（3）确认的资产处置费用（处置资产价值） |
0 |
|
（4）应付款项、预付账款确认的费用 |
64.07 |
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（二）其他事项差异 |
0 |
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三、本年盈余（本年收入与费用的差额） |
-26.38 |
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注：部门层面通过加总所属单位本年预算结余与盈余调节表生成。 |
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