按照《泸水市审计局2022年社会捐赠款物收入使用和管理情况专项审计征求意见报告》（泸审征〔2023〕13号）的征求意见，对照审计发现的主要问题及处理意见，我会及时认真开展问题整改，现将整改情况报告如下：

一 、未按规定设置捐赠物资会计账簿的问题

（一）具体问题。截至2022年12月31日，市红十字

会未按规定设置捐赠物资会计账簿。

（二）整改情况。立行立改，2023年在财务软件中新增了“库存管理”业务功能，从2023年1月1日起捐赠物资已使用财务软件记账。

二、 捐赠物资发放原始资料不完整

（一）具体问题。2022年11月26日，市红十字会发放老窝镇荣华村完小捐赠物资124条/件，价值9953.6元，捐赠物资发放原始资料不完整，其中围巾100条，价值5000元，K昆药青蒿儿童洗衣液12件，价值1152元，K昆药青蒿内衣洗衣液12件，价值3801.6元，均无捐赠物资发放登记表、无发放时间、无经手人和核准人签字。

（二）整改情况。已完成整改，2023年9月26日泸水市老窝镇荣华村完小已将围巾100条、K昆药青蒿儿童洗衣液12件、K昆药青蒿内衣洗衣液12件的《物资发放登记表》原件已上报至我会。

三、接受捐赠物资未编制物资单号

（一）具体问题。市红十字会2022年接受捐赠物资共计51 051条/双/件/市斤/个/袋/床/瓶/桶/盒/公斤/袋，价值833 042.8元，未编制物资单号，导致物资流转信息不准确。

（二）整改情况。立行立改，2023年在财务软件中新增了“库存管理”业务功能，从2023年1月1日起捐赠物资已使用财务软件记账进行入库、出库编制物资单号。

四、部分捐赠物资未进行出入库登记

（一）具体问题。市红十字会2022年接受捐赠物资中42 869条/顶/盒/袋/公斤，价值639 526.8元，未进行物资出入库登记。

（二）整改情况。已完成整改，我会制定了物资出入库登记表，于2023年9月23日已完成以上物资出入库台账补充登记工作。

五、未按实际接受的捐赠物资进行信息公开

（一）具体问题。市红十字会2022年6月21日收到怒江州红十字会下拨疫情防控物资薄麻毛毯300条，价值2040元，旅行帐篷30顶，价值24 540元；市红十字会收到货后对物资进行验收，其中质量合格薄麻毛毯111条，价值754.8元，帐篷28顶，价值21 000元，市红十字会未按实际接受的捐赠物资进行信息公开。

（二）整改问题。已完成整改，我会于2023年9月20日对以上物资在“泸水红会”公众号已进行公示。

六、下一步工作计划

(一)建立健全单位财务管理制度，加强会计机构建设，提高会计人员业务水平，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作，加强会计档案管理。

（二）以此次审计为契机，提高思想认识，建立定期排查机制，加强日常监督管理，对工作中存在的薄弱环节，强化工作举措，规范捐赠财产的管理和使用。