根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《罗平县县级预算绩效事前评估暂行办法》和单位内部预算控制有关规定，我们组织开展了对2022年1-10月单位预算绩效各部门的评估活动，现将结果报告如下：

一、评估活动组织情况

（一）工作机制

  本次评估活动由单位预算绩效管理领导小组具体组织实施的。为完成工作，经领导小组领导同意，小组办公室抽调相关工作人员组成评估小组，专门从事此次评估活动。

（二）评估范围

 预算管理风险。

    2、本次评估所涉及的部门范围

主责部门：预算绩效管理工作领导小组。

配合部门：单位各科室。

（三）评估的程序和方法

  1、评估程序

  本次评估活动，评估小组先研究制定了评估工作计划，明确评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加的动员会，对评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向评估小组汇报自查情况；再次，评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；最后，根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写评估报告。

  2、评估方法

  本次评估活动，采用了实地检查法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险。

 （四）收集的资料和证据等情况

  支持本评估报告的主要有评估工作底稿，相关文件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。

  二、评估活动发现的风险因素

1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足，执行力不够。

2、单位票据台帐建立不完善，不符合财务管理要求。

    三、评估情况

2022年按照财政部门有关预算有关编制要求，认真做了财政预算拨款收入编制，全部为单位基本支出，没有项目支出。按照预算编制要求认真做了分项、分款进行了项目目标申报编制；及时按照预算公开要求进行了预算公开。2022年1-10月份单位预算总收入677362.36元，预算支出677362.36元，支出率100%。以上预算收入支出全部为年初预算，经过查看相关文件、会计凭证、账本等，1-10月份单位预算收入支出都能按照财政部有关要求支出，未发现违规预算收支情况，预算资金支出能有效利用，保障了单位“三保”运转支出，整体运行良好。

特此报告

                                               罗平县红十字会                                           2022年 12月 13 日