一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

澜沧县红十字会1990年成立，内设于县卫生局。2010年7月在县委、县政府的关心下，澜沧县理顺了红十字会管理体制工作，红十字会实现了机构单设（正科级单位），2012年9月正式开始组建。依据《中华人民共和国红十字会法》、《中国红十字会募捐和接受捐赠工作条例》等法律法规，在辖区内积极开展备灾救灾、救助、救护、社会募捐、预防控制艾滋病宣传和推动无偿献血、造血干细胞、器官捐献工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入澜沧拉祜族自治县红十字会2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：澜沧拉祜族自治县红十字会。

澜沧拉祜族自治县红十字会内设机构：综合办公室、人道救援中心。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

澜沧拉祜族自治县红十字会2023年末实有人员编制7人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制7人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员5人）。
    尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（二）当年取得的主要事业成效。

2023年，县红十字会坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习宣传贯彻党的二十大精神，紧紧围绕职能职责工作，在县委、县政府的正确领导和市红十字会的精心指导下，始终“人道、博爱、奉献”的红十字会精神和坚持红十字运动七项基本原则，立足“三救”、“三献”工作，充分发挥政府人道救助领域助手的作用。现将一年来工作情况总结如下：

一、工作开展情况

（一）党风廉政建设工作。

1.加强组织领导，压实主体责任。县红十字会始终把党风廉政建设工作摆在重要位置，坚决贯彻落实省、市、县关于党风廉政建设的部署要求，强化“一把手”主体责任，坚持重要工作亲自部署、重大问题亲自过问、重点环节亲自协调；明确其他班子成员履行“一岗双责”，对分管股室的党风廉政建设负领导责任，推动班子成员既抓好业务工作，又抓好党风廉政建设，真正把党风廉政建设融入到日常工作中。

2.加强教育引导，提高党性修养。县红十字会始终坚持严肃党内政治生活，净化党内政治生态，抓好日常教育引导和监督管理，切实提高全体党员党性修养。将廉政责任纳入会议内容，将党风廉政建设工作同业务工作同部署、同落实、同检查，督促干部职工举一反三、警钟长鸣、清正勤廉；定期不定期开展谈心谈话活动，对干部职工苗头性、倾向性问题，及时提醒并引导纠正；引导领导干部要自觉带头培育良好家风，既廉洁修身，又廉洁齐家，时刻保持头脑清醒，挺纪在前，筑牢拒腐防变思想防线，严守底线。

3.按照党风廉政建设责任制的要求，严格执行党的政治纪律、组织纪律、廉洁纪律、生活纪律、群众纪律和工作纪律，坚持把严明政治纪律放在首位，杜绝有令不行、有禁不止、各自为政，自觉在思想政治行动上与党中央保持高度一致，保证上级各项重大决策部署贯彻落实。一是推进党风廉政建设责任制工作落实，制定了《澜沧县红十字会2023年党风廉政建设工作计划》，明确了工作重点，把全年工作落实到具体责任人；二是2023年共组织干部职工集体学习18次，其中理论中心组学习9次，组织干部职工认真学习二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，积极引导全体干部职工坚定政治立场，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”。三是组织观看警示教育片《问“剑”破局》、《警钟为你而鸣》，传达学习了《中共普洱市纪律检查委员会关于七起年轻干部违纪违法典型案例的通报》、《中共澜沧县纪律检查委员会 澜沧县监察委员会关于违反会议纪律情况的通报》、《澜沧县纪委关于“躺平式”干部专项整治典型问题的通报》（第1、2期）、《普洱市纪委关于“躺平式”干部专项整治典型问题的通报》、《普洱市纪委关于领导干部违规借贷典型案例的通报》等文件。

（二）意识形态工作。

1.加强组织领导，落实主体责任。县红十字会重视意识形态工作，认真履行意识形态工作主体责任，把意识形态工作纳入重要议事日程，切实把意识形态工作抓在手上、把职责扛在肩上，积极推动意识形态工作落地见效。

2.注重理论学习，提高思想认识。按照《中共澜沧县委办关于印发〈县委理论学习中心组 2023年学习选题计划〉的通知》（澜办通〔2023〕44号）精神，县红十字会持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，学习宣传贯彻党的二十大会议精神，学习贯彻习近平总书记视察云南重要讲话精神，学习贯彻中央、省、市、县各项决策部署，召开意识形态专题研究会议2次、理论学习中心组理论学习6次。

3.强化舆情管控，加强阵地建设。认真落实网络意识形态工作责任制，加强网络信息管控，做好负面信息的调查核实，对重大事件、重要情况、重要社情民意倾向苗头性问题，定期开展分析研判，有针对性地进行引导，牢牢把握话语权。加强对干部职工的意识形态工作阵地建设和管理，确保宣传栏、电子显示屏、微信公众号等意识形态阵地内容及时更新，始终坚持正确方向和导向，弘扬主旋律，传播红十字正能量。

（三）围绕职能职责扎实开展 “三救三献”工作

1、应急救护、紧急救援、人道救助工作

一是联合多部门到文东乡小寨村、水塘村、富东乡小坝村、大山乡团山村、勐朗镇老街村、拉巴乡人民政府、糯福乡人民政府、糯福村、惠民镇旱谷坪村、发展河乡发展河村、铅矿社区、娜登社区、县第三民族中学、上允镇人民政府、富邦乡人民政府、竹塘乡人民政府澜沧众鑫保安服务有限公司等单位开展应急救护知识培训38期、15862人参加培训学习。通过普及红十字运动知识，讲好红十字故事，培训讲解心肺复苏术、创伤包扎、AED使用、海姆立克法等急救知识，发放救治图册、示范操作、现场实践，从判断意识、如何正确拨打120到正确掌握按压位置、频率，打开气道、人工呼吸等，使参训人员更加直观、准确掌握应急救护知识。到澜沧众鑫保安服务有限公司、景迈机场、普洱澜沧古茶有限公司等单位开展应急救护员持证培训10期，培训770名。

二是县红十字会作为县抗震救灾指挥部工作组组成单位，为提高地震灾害的应急救援能力，最大程度减少人民群众的生命和财产损失，根据《澜沧拉祜族自治县地震应急预案》制定了《澜沧拉祜族自治县红十字会地震应急预案》。

三是多渠道筹资开展人道救助工作，最大限度地改善最困难、最需要帮助、最易受损害群体境况。开展博爱送万家活动，将2022年“99公益日”活动筹款、市红十字会下拨和爱心捐赠款物共计37.51万元，用于走访慰问脱贫不稳定户、边缘易致贫户、突发严重困难户、糯福乡麻风病人、敬老院、残疾人户、先天性心脏病和雪林乡、糯福乡疫情防控点志愿者等，受益836户3200人。开展“博爱助学”、“困难救助”和“大病救助”共救助55人，发放救助金50000元。分别是救助先天性心脏病患儿13人、患重大病救助5人、困境家庭21户、残疾人困难家庭1户、麻风病家庭15户。上海延吉物业管理有限公司定向捐资助学5人36000元；开展博爱助学帮扶300人次，发放救助金54400元；为6名白血病患儿向中国红十字基金会的专项救助申请 “小天使基金”，5名患儿获得救助共150000元。关怀慰问20户艾滋病困难家庭，发放慰问金20000元；医疗救助救助200人次；开展先天性心脏病筛查155人。

2、无偿献血、造血干细胞捐献、人体器官组织捐献工作

一是加强对宣传无偿献血、造血干细胞、人体器官捐献工作，“5.8世界红十字日”、“5.12”防灾减灾日与县应急局、县地震局等单位开展宣传活动。共发放《应急救护技能手册》、造血干细胞捐献、人体器官捐献等知识宣传材料1000余份，进行红十字知识、红十字会法律法规、应急救护知识、无偿献血知识、捐献干细胞、捐献器官等知识宣传。年内，集中采集造血干细胞捐献志愿者加入中华骨髓库71人，登记人体器官（组织）捐献志愿者109人，11月28日在澜沧县第二人民医院完成1例器官捐献，捐献了1个肝脏。

二是协助完成普洱市中心血站到我县开展无偿献血活动活动5次，参与献血1875人次，献血量640000毫升。

3、基层红十字会组织工作

县红十字会为提升乡镇基层红十字会服务民生、服务社会的能力和水平，按照《澜沧拉祜族自治县红十字会改革方案》和省、市红十字会工作要求，召开了基层组织工作会议，

督促勐朗镇、上允镇、糯扎渡镇红十字会成立40个村（社区）红十字工作站和5个红十字特色志愿服务队伍。发展个人会员800人、发展注册志愿者180人。

（四）宣传筹资工作

1、本级募集物资情况。截止目前，共募集物资价值1430717元，其中：玉溪通海华康医院捐赠医疗器械216917元；云南省康淼商贸有限公司捐赠医疗设备270000元；澜沧宏祥商品混凝土有限责任公司办公家具44000元；澜沧望家欢供应链管理有限公司捐赠教育设备899800元。

2、本级募集资金情况。截止目前，共募集资金3390137.22元，其中：澜沧古茶公司捐赠惠民镇旱谷坪村帮介组道路硬化建设30000元；中云上允糖厂捐赠县庆葫芦节筹备30000元；中云勐滨糖厂捐赠县庆葫芦节筹备30000元；积极组织开展腾讯“5.8红十字日博爱云南.绿美澜沧”筹款活动，共募集捐款183576.93元；上海延吉物业管理有限公司助学学金36000元；积极组织开展腾讯“99博爱澜沧·助力学子”筹款活动，为我县困境家庭学生提供帮助，共募集捐款309160.29元；李霄捐款2400元用于资助张燕聪学习费用；县农行捐款80000元；澜沧九泽酒店开发管理有限公司捐赠2689000元。

（五）乡村振兴工作

按照县委、县政府乡村振兴相关工作要求，县红十字会理清工作思路，着力推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，选派驻村工作队员，扎实做好脱贫攻坚与乡村振兴工作有效衔接，派出驻村工作队员1人开展乡村振兴工作，3名干部职工继续结对做好勐朗镇娜登社区6户监测户帮扶工作。县红十字会与娜登社区干部职工一起开展了扶贫联系点娜登社区春节前帮扶和走访慰问工作，看望慰问挂包村脱贫不稳定户、边缘易致贫户、突发严重困难户等21户家庭，每户慰问1000元计21000元。

（六）创文创卫工作

按照相关工作要求，以改善环境、保护广大群众身体健康和提高全民卫生素质为目的，组织全体干部职工进行爱国卫生宣传活动并对责任片区和责任街道进行大扫除。清理街道生活垃圾、河道垃圾、彻底清除死角，对反复出现问题的区域重点治理，增加清理频次，推动整治效果的巩固和提升，并安排专人进行跟踪。在单位开展控烟工作，在办公楼各个楼层均设置室内禁止吸烟标识，在室外设置吸烟区，在办公区实现全面禁烟，争创无烟单位。投入人力、物力、财力，加强道路保洁、绿化养护、卫生死角清除、宣传教育等工作，设置宣传教育展板，添置卫生洁具，扎实开展创文创卫工作。    

（七）普法强基补短板专项工作

按照澜沧县普法强基补短专项行动领导小组办公室相关工作要求，县红十字会认真开展了普法强基补短专项工作，

一是参加了县普法办组织举办澜沧县普法强基补短板专项行培训，并对单位全体干部职工进行相关法律法规的培训；二是组织干部职工深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平法治思想以及中央和省、市、县关于加强法治建设、推进治理体系和治理能力现代化的重大部署，学习宪法和基本法律，学习中国共产党章程等党内法规、公共法律知识以及与履行职责相关的法律法规、政策规定，不断提高干部职工依法履职能力；三是到挂联的娜登社区开展法治宣讲活动。在宣讲活动中，结合娜登社区实际，有针对性挑选普法内容，向辖区群众讲解了婚姻家庭、交通安全、食品安全、防范电信网络诈骗及酒驾醉驾、邻里纠纷“打架成本”等方面的法律知识和群众普遍关心的问题进行的详细宣传，引导群众在遇到纠纷时要用法律武器维护自身的合法权益。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2023年单位收入预算总额为871567.94元，支出预算总额为871567.94元。2022年单位收入预算总额为653705.72元，支出预算总额为653705.72元。2023年预算收入支出数比2022年增加217862.22元，增长33.33%。预算收入支出数增加的原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、项目经费增加。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

2023年单位收入总额为1067806.74元，支出总额为1067806.74元。2022年单位收入总额为935264.79元，支出总额为935264.79元。2023年收入总额比2022年增加132541.95元，增长14.17%。收入和支出增加的原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、2023年下达项目经费178500元（领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。）

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

2023年单位收入预算总额为871567.94元，支出预算总额为871567.94元。2023年单位收入总额为1067806.74元，支出总额为1067806.74元。收入支出总额比收入支出预算增加1962.38.80元，增长22.52%.

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

收入支出数比预算数增加的原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、2023年下达项目经费178500元（领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。）

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出984270.91元，占一般公共预算财政拨款总支出1067806.74元的92.18%。与上年873800.99元对比增加110469.92元，增加12.64%,主要原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、2023年下达项目经费178500元（领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。）。主要用于单位经费开支，如：人员工资、办公经费、水电费、养老保险等开支；
9.医疗卫生与计划生育（类）支出57535.83元，占一般公共预算财政拨款总支出1067806.74元的6.57%。与上年61463.80元对比减少3927.93元，减少6.39%,主要用于单位职工的社会保障医疗缴费支出，包括基本医疗保险、公务员补助、工伤保险、生育保险、大病保险；
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出26000元，占一般公共预算财政拨款总支出1067806.74元的2.43%。与上年0元对比增加26000元，增加100%。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

澜沧拉祜族自治县红十字会2023年度一般公共预算财政拨款支出1067806.74元,占本年支出合计1067806.74的100%。与上年935264.79元对比增加132541.95元，增长14.17%。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析。

收入支出与上年度对比情况及原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、2023年下达项目经费178500元（领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。）

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比。分析“三公”经费实物量情况，例如公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数等情况与分析。动用上年结转用于三公经费的情况与原因。

澜沧拉祜族自治县红十字会2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为5000元，支出决算为580元，完成预算的11.60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为580元，完成预算11.60%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
  2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数580元比2022年2000元减少1420元，减少71%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算580元比2022年2000元减少1420元，减少71%，2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少主要原因是是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
    一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占 0.00%；公务用车购置及运行维护费支出 0.00元，占0.00%；公务接待费支出580元，占100.00%。具体情况如 下：
  1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：
   公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出580元。其中：
  国内接待费支出580元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待8人次发生的接待支出。
  国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2023年会议费支出27280元，与2022年0元对比增长100%，本年增长原因为：下达项目经费：澜财预〔2023〕234号红十字会工作经费100000元，其中列支会议费27280元。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。 

无培训费支出

（4）其他对部门影响较大的支出情况。

无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无

4.财政拨款收入、支出分析。

1、财政拨款收入分析

澜沧拉祜族自治县红十字会2023年度收入合计1067806.74元。其中：财政拨款收入1067806.74元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。2023年收入总额比2022年935264.79元增加132541.95元，增长14.17%。收入增加的原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、2023年下达项目经费178500元（领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。）

2、财政拨款支出分析

澜沧拉祜族自治县红十字会2023年度支出合计1067806.74元。其中：基本支出1067806.74元，占总支出的100.00%；项目支出0.00元，占总支出的0.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。2023年收入总额比2022年935264.79元132541.95元，增长14.17%。支出增加的原因是2023年新增非参公事业单位人员1名、2023年下达项目经费178500元（领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。）

5.非财政拨款收入分析。

单位本年度无非财政拨款收入。

（三）年末结转和结余情况。

1．根据报表项目分财政拨款结转结余和非财政拨款结转结余分析年末结转结余总体情况。按照资金来源、资金性质分析，分别分析基本支出、项目支出结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

单位本年度无项目经费结转和结余情况。

2．消化结转和结余的对策。

单位本年度无消化结转和结余的对策。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

 截至2023年12月31日，澜沧拉祜族自治县红十字会部门资产总额4569529.22元，其中，流动资产4444813.45元，固定资产229592.20元，（减）固定资产累计折旧108703.72元，固定资产净值120888.48元。对外投资及有价证券 0.00元，在建工程0.00元，无形资产4510.75元，（减）累计摊销683.36元，无形资产净值3827.39元，其他资产0.00元。与上年1601740.82元相比，本年资产总额增加2967788.40元，增加的原因为：本年往来款数字打，其他应收款增加。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2023年澜沧县红十字会共有4个项目:

领导办实事经费20000元、人道救助工作经费50000元、信创设备购买补助经费8500元、红十字会工作经费100000元。

领导重视，成立了财政支出绩效评价领导小组，组长:常务副会长陈梦，副组长:副会长兼秘书长左冬云，成员为：综合办公室工作人员杨志、王玉萍、彭健萍、杨艳；细化预算管理，编制全面、科学、合理，预算管理规范，提高预算编制准确性,年度预算执行完毕和预算项目实施完成后，各项目应对照年初确定的项目绩效目标，及时开展项目绩效自评，形成绩效自评。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。

已按要求完成本单位整体支出绩效目标实现情况。

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

无

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位按规定设立单独的财务核算部门，制定单位内部会计核算体系，严格执行单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度。对财务核算进行规范化管理，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作，认真如实填报。按时按质完成。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位按财政要求按时公开预算支出绩效自评表、部门决算报表及相关说明分析报告。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。

无自行增加的审核公式和模板。

3．对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。

希望改进决算报表能直接提取数据后分析，向固定资产年报一样一键提取分析报表，以便能提高工作效率。

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。

无对部门决算其他管理工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%