为贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）要求，耿马自治县红十字会紧紧围绕加快构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系建设，全面推进预算绩效管理工作,不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益。根据县财政局的相关要求，县红十字会对照《耿马县2023年度预算绩效管理考核细则》及时对本单位2023年预算绩效管理工作开展自评，经自评，县红十字2023年度预算绩效管理工作取得了较大成效，分值100分，自评93分。现将自评情况报告如下。

一、自评工作情况（分值100分，自评93分）

（一）基础工作（分值20分，自评14分）

1.指标体系（分值10分，自评8分）。县红十字会结合项目资金用途和部门年度重点工作任务设置绩效指标体系，选用的项目绩效指标能充分反映项目专业特点和该项目目标的实现程度，并具备良好的绩效导向功能。指标设置过程中充分考虑了提升履职效能、提高管理效率、控制运行成本、提高资金效益、形成可持续发展能力、提高服务对象满意度等内容。项目绩效评价指标体系编制坚持问题导向，针对主要问题和发展瓶颈，结合项目实际进行细化和量化，聚焦预期产出和结果，突出效率和效益，能较好反应项目的绩效状况。

扣2分，扣分原因：指标体系设置质量不高，指标细化、量化不够具体。

2.业务培训（分值4分，自评4分）。2023年县红十字会选派财务人员参加县财政部门举办的预算绩效管理业务培训会议3次，进一步提高了单位预算绩效管理水平和业务技能。

3.工作推进（分值6分，自评2分）。在工作推进过程中，县红十字会部门主要领导就推进预算绩效管理工作作出了多次指示和要求，为确保单位预算绩效管理工作的落细落实提供了保障。

扣4分，扣分原因：2023年县红十字会未将预算绩效管理纳入部门年度重点工作，未利用各种媒体开展宣传本部门绩效管理工作。

（二）绩效评估管理（分值14分，自评14分）

1.开展新增重大政策、项目事前绩效评估（分值8分，自评8分）。县红十字会在编制2024年财政预算时，按照《临沧市财政局关于完善事前预算绩效评估机制的意见》（临财绩效〔2022〕6号）规定的评估范围、评估内容、指标体系等规范，对新申报的项目开展了事前绩效评估工作，并及时根据第三机构要求，进一步优化调整评价指标，使其更符合部门职能作用发挥、项目效益和现实需求，形成了事前绩效自评评估报告。

2.评估结果运用（分值6分，自评6分）。将2023年新申报项目的绩效评估结果录入财政一体化项目库管理，确保绩效评估结果运用于预算管理中。

（三）绩效目标及运行监控管理（分值36分，自评35分）

1.目标管理（分值20分，自评19分）。一是县红十字会2023年财政预算项目4个，编制绩效目标管理项目4个，实现预算项目绩效目标管理全覆盖。二是年初结合部门职能、年度重点工作任务、部门发展规划和管理层的要求等，编制了部门整体支出绩效目标。三是项目绩效目标设定符合部门工作实际和项目特点，预期产出效果描述充分；三是绩效指标的设定能够具体细化和量化，定性描述充分具体，指标便于监控和评价；四是绩效目标的设定与部门职能、发展规划、工作计划及相应的支出内容。范围、方向等紧密相关，符合实际评价需求。

扣1分，扣分原因：绩效目标的设定与部门发展规划结合得不够紧密。

2.监控管理（分值14分，自评14分）。2023年，县红十字会根据《耿马傣族佤族自治县县级财政项目资金绩效运行监控管理暂行办法》（耿财发〔2020〕66号）的要求，开展部门绩效运行监控自查工作2次，分别于2023年7月份对2023年上半年绩效运行情况进行了监控，于2023年10月份对2023年1-9月份绩效运行情况进行了监控。

3.绩效目标及运行监控管理结果运用（分值2分，自评2分）。县红十字会在绩效运行监控工作中，及时将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行分析评判，建立分类预警机制，指导督促单位加快预算执行，确保如期实现绩效目标。

（四）绩效评价管理（分值30分，自评30分）

1.绩效自评情况（分值10分，自评10分）。2023年县红十字会组织开展了部门整体支出绩效目标自评工作，分别从资金投入、过程、产出和效果4个方面全面反应了县红十字会2023年年初预算时制定的整体绩效目标依据充分，符合部门履职、年度工作任务要求，与部门中长期规划相匹配，整体绩效目标清晰、细化、可衡量，数据详实。2023年本单位财政预算项目4个，开展绩效目标自评项目4个。

2.部门绩效评价情况（分值10分，自评10分）。2023年在县财政部门和第三方机构的精心指导下，县红十字会预算绩效管理工作取得了较好成效，绩效评价组织机构更加完备，评价指标设定更加合理，指标设置与部门年度重点工作任务和工作计划关系紧密，与项目实施内容相匹配。经自评评价，2023年度财政预算项目绩效评价得分均为90分以上。

3.绩效评价结果运用（分值10分，自评10分）。县红十字会高度重视绩效评价结果运用，将绩效自评、自评复核、部门评价以及财政评价结果作为问题整改和预算调整的重要依据，并积极抓实问题整改落实工作。

二、存在的问题及不足

（一）部门绩效管理理念不够深入。预算绩效管理主体意识不强，绩效管理工作大都为被动应付，存在被推着走的情况。部门内部协调机制不完善，绩效自评工作主要由财务人员牵头并完成，各相关业务部室配合工作不积极主动。

（二）预算绩效管理工作政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大。对于基层从事此项工作的财务人员具有许多新的挑战。工学矛盾突出、重使用轻培养的问题普遍存在。预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，无论是部门领导还是负责预算绩效管理人员，对预算绩效管理业务不专业。

（三）绩效共性指标设置难以量化。指标体系科学化设置难度较大，个别绩效指标量化程度不高，可考核性不强。

三、下步工作计划

在下步工作中，县红十字会将聚焦部门预算绩效管理工的短板弱项，进一步强化领导，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，扩大绩效管理范围。一是高度重视预算绩效管理工作，加强对部门绩效管理相关政策法规和业务知识的学习，提高部门预算绩效管理水平。二是科学制定预算绩效目标。绩效指标要与项目规模相匹配，确保合理可行、相应匹配，产出、效益和满意度三个指标维度高度关联，加强业财融合，通过业务与财务的有机融合，得到指向更加准确的数据反馈，从而实现更加精细化的管理。三是要把绩效评价结果应用与预算编制、管理结合起来，建立健全激励约束机制，深入践行“花钱必问效、无效必问责”的理念。