元谋县红十字会

2022年度部门决算分析报告

一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

(1)开展救援、救灾的相关工作，负责建立红十字应急救援体系。开展款物募捐，进行人道救助物资储备及提供紧急救援和人道救助工作。

(2)负责开展应急救护培训工作，普及应急救护、防灾避险和卫生健康知识。

(3)参与、推动无偿献血、遗体和人体器官捐献工作，指导基层红十字会参与开展遗体和人体器官捐献、造血干细胞捐献的相关工作。

(4)指导开展红十字志愿服务、红十字青少年工作。

(5)接受上级红十字会派遣，参加国际人道主义救援工作。

(6)宣传国际红十字和红新月运动的基本原则和日内瓦公约及其附加议定书。

(7)依照国际红十字和红新月运动的基本原则，完成人民政府委托事宜。

(8)协助县人民政府开展与其职责相关的其他人道主义服务活动。

(9)完成县委、县政府交办的其他任务。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

纳入元谋县红十字会部门2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

元谋县红十字会部门2022年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制6人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员6人），退休1人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1.募集款物资金位列全州前列。把募集款物作为“我为群众办实事”实践活动的重要抓手，目前，募集款物资金达465.567万元，完成州下达目标任务145万元的320%，募集款物资金位列全州前列。　

2.2022年“99公益日”网络筹款创历史新高。坚持把“99公益日”网络筹款活动作为人道资源动员的重要渠道，多部门多渠道多层次发起倡议，组建138个团队39005人次参与筹款，共筹集款项32.75万元，完成州下达目标任务22万元的148%，筹款金额比2021年增加11.28万元，筹款金额再创历史新高，云南省红十字会通报为县级成绩突出单位，筹款金额第三名，捐赠人次第二名，《元谋爱心梦圆温暖包》为优秀项目。。

4．人体器官捐献登记和造血干细胞捐献血样取得新突破。认真组织无偿献血、造血干细胞捐献和人体器官捐献宣传活动。完成人体器官捐献志愿登记118人，造血干细胞捐献血样采集161人份，造血干细胞捐献血样首次破百，完成州下达目标任务数95人的169%。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2022年年初预算收入安排情况：本年年初预算总收入1433718.02元，其中：公共预算财政拨款收入1433718.02元，政府性基金0.00元。与2021年的1071218.41元对比收入减少362499.61元，主要原因是本年度人员调出收入减少。年初预算支出安排情况：本年年初预算总支出1433718.02元，其中：基本支出1433718.02元，项目支出0.00元。本年预算支出按功能分类主要用于：社会保障和就业支出1231494.77元，卫生保健支出106642.17元，住房保障支出95581.08元。本年年初预算支出安排与上年相比，社会保障和就业支出1231494.77元比上年的912399.41元增加319095.36元，卫生保健支出106642.17元比上年83859.32元增加22782.85元，住房保障支出95581.08元比上年的74959.68元增加20621.4元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）当年各项收入合计为1973397.84元，与上年决算数1482798.44元相比，增加490599.4元，增长33％。

当年各项支出合计为1953612.84元，与上年决算数1478674.44元相比，增加474938.4元，增长32％。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。支出预算与上年预算数相比有所增加，其原因是盘活存量资金，加快项目资金拨付力度，提高资金使用效益；一般公共预算财政拨款项目支出143350.2元，刨除这些因素外支出是正常的。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。总收入1973397.84元，其中：一般公共预算收入1871662.64元,占总收入比重的95％。总支出1953612.84元，其中：基本支出1810262.64元，占总支出93％；项目支出143350.2元，占总支出的7％。各项支出占总支出比重的100％。

（2）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。“公务接待费”支出8989.17元，与上年决算数5009.00元相比，增加3980.17元，增长79.5％。用于接待省、州红十字会及10县市红十字会、乡镇等指导、检查、交流等工作(产生的接待共12批次93人次）。发生的接待支出公务接待严格落实接待审批制度，无接待公函、接待清单、财务票据的一律不予以报销。接待公函应包括行程和人员名单，接待清单应包括接待对象和公务活动项目、时间、场所、费用等。严禁公款报销或支付应当由个人负担的费用，严禁借公务接待名义列支其他支出。不得超标准接待，公务接待一律不上烟酒，严格控制陪餐人数。不得同城接待。接待费用支出每年按要求递减，比上年增加的原因是因本年度开展造血干细胞捐献、99公益捐款宣传，姜驿阿拉驿村博爱家园工程开工建设等工作，业务对接协调次数增加，业务接待费餐数及接待人数增加，费用支出增加。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。会议费支出30000.00元，与上年决算数0元相比，增长100％。严格审批各类会议活动的规格、规模，控制参会人员范围和会议时间，规范审批程序，控制和减少会议表扬活动。

（3）培训费支出情况：培训费支出0元,与上年决算数0元相比，无增减变化。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。无

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

根据报表项目分析财政拨款收入、支出情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

2022年度财政拨款收入1871662.64元（不包括其他收入），其中:行政运行支出1419109.55元;社会保障和就业支出1676309.14元;卫生健康支出92409.5元;住房保障支出102944.00元。2022年财政拨款支出1953612.84元，其中基本支出1810262.64元，项目支出143350.2元。基本支出包含：①行政运行支出1419109.55元，主要是工资福利支出1290214.42元，商品和服务支出128895.13元；②社会保障和就业支出195795.99元，主要是退休工资支出3665.3元，养老保险缴费138599.04元，职业年金缴费53535.25元；③卫生健康支出92409.5元，主要是行政单位医疗64475.58元，公务员医疗补助27933.92元；④住房保障支出102944.00元,主要是住房公积金102944.00元。项目支出包含：一般行政管理事务支出61400.00元，主要是商品和服务支出中的会议费30000.00元、其他对个人和家庭的补助31400.00元。其他红十字会事业支出81950.2元，主要是商品和服务支出中的办公费483.00元、差旅费3700.00元、培训费17000.00元、其他对个人和家庭的补助60727.2元。

5.非财政拨款收入分析。

根据报表项目分析非财政拨款收入情况，按照事业收入、经营收入和其他收入等分析具体构成和特点。

 全年收到非本级财政拨款101735.2元，其中：元谋县搬迁办拨入移民应急救护培训经费17000.00元；州红十字会拨入博爱家园项目经费第一期款和执行费63035.2元；州红十字会拨入99公益项目执行经费13700.00元。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

年末结转和结余23909.00元。其中：元谋县搬迁办拨入水电移民工作经费540.00元；州红十字会拨入博爱家园项目执行费2268.00元；99公益项目执行经费11339.00元。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。结转和结余规模较大的原因主要是一部份项目还未达到拨款条件，一部份项目资金是年底下拨的。下一步我们将尽快启动项目，及时拨付款项。

2．消化结转和结余的对策。

按照预算管理要求，硬化预算约束力，规范预算编制，提高预算管理的科学性，科学计划，合理安排，提高经费支出的计划性，规范财政支出行为。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。

对资产、负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因。

1.资产、负债结构情况

2022年末资产总额50436.67元，其中：银行存款18677.12元，固定资产净值31759.55元。负债-5231.88元（应收人社局公益性岗位人员10-12月补贴）。

2.2022年资产、负债与上年度对比情况

本单位2021年年末资产合计48212.67元，2022年年末资产50436.67元，较2021年增加2224.00元，同比增长4.61%。变动原因是固定资产净值减少11304.88元，银行存款增加13528.88元。2022年年末负债合计-5231.88元，2021年年末负债合计1024.09元，较2021年减少6255.97元。负债变动是工资薪金个人所得税、应缴利息、应收公益性岗位人员补贴。

3.资产负债对比分析

2021年总资产为48212.67元，总负债为1024.24元，资产负债率为2.12%；2022年总资产50436.67元，总负债为-5231.88元，资产负债率为0%；从数据上看2022年资产负债率比2021年有所下降，原因是已垫付公益性岗位人员10-12月工资社保费，人社局补助未拨入，补助在下年度1月拨入。

（五）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

年初未制订明确的绩效目标。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有）。无

（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

单位预算是机关完成各项工作任务，实现计划的重要保证，也是单位财务工作的基本依据。根据新修订的《中华人民共和国预算法》，认真做好单位的收支预算具有十分重要的意义。为搞好这项工作，根据单位的发展实际，既要总结分析上年度预算执行情况，找出影响本期预算的各种因素，又要客观分析本年度国家有关政策对预算的影响，还要广泛征求各股室意见，并多次向领导汇报，在现有条件下，在国家政策允许范围内，挖掘潜力，多渠道积极筹措资金，本着“以收定支，量入为出，保证重点，兼顾一般”的原则，使预算更加切合实际，利于操作，发挥其在财务管理中的积极作用。充分发挥资金的使用效益，确保了单位各项工作的顺利完成。

三、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

我单位财务管理严格按照财经法律法规执行，实行国库集中支付制度，按照上级财政部门的相关制度执行收支核算。本年度决算以本单位为编报单位，由上级财政部门组织审核。

（二）本单位决算及绩效信息公开工作开展情况。

我单位2021年部门决算公开工作，已按照《楚雄州人民政府办公室关于进一步做好决算信息公开工作的通知》、《元谋县人民政府办公室关于进一步做好决算信息公开工作的通知》文件要求，按时在元谋县人民政府门户公开网站上，将部门概况、部门收支决算总体情况、“三公经费”支出情况进行公开公示。

（三）对部门决算管理工作的意见和建议。

1.自行增加的审核公式和模板，请说明设置依据。无

2.对部门决算报表修订设计的意见和建议，包括表样、指标设置、软件、审核公式、模板和编审问答等，请列出并说明修改意见。无

3.对部门决算其他管理工作的建议。例如对加强部门决算数据分析利用工作、部门决算信息化建设等建议。无

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷全年预算数×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

  元谋县红十字会

   2023年2月1日