为规范牟定县红十字会机关财务管理，提高资金使用效益，确保机关工作的正常进行，特制定本制度。

第一条 严格执行国家有关财经法律法规，严格遵照县政府财政部门的相关规定，本着“精打细算、统筹安排、量入为出、从严控制”的原则，合理、规范使用资金，保障县红十字会机关各项工作的有效、正常开展。

第二条 发挥财务的监督、管理职能，做好各项经费的预算控制和核算管理、资金收支计划、年度决算，定期分析经费支出情况，提高资金使用效益，保证机关工作的正常运转。

第三条 加强办公经费和专项资金管理，按照批准的预算和用款计划，合理安排使用资金。用款股室支用款项时，需提出用款申请，经单位主要领导批准后，由财务人员按批复意见予以支付。凡是财政拨入的专项资金，应按有关财务规定实行统一核算，不能以拨列支。

第四条 机关经费支出严格实行“一支笔”制度。日常经费报销由经办人、股室负责人或分管领导签字后，报经单位主要领导签批后方可报销。

第五条 报销出差费用，须同时粘贴会议通知(上级行政会议)等有关证明。原则上只报销住宿费、在外公共交通费、伙食补助费。凡是会议统一安排食宿的，不得报销伙食补助、住宿费。

第六条 凡是公共交通能够到达的城市出差，原则上不准自带车辆。工作人员出差期间，因游览或非工作需要的参观活动、餐饮等开支的一切费用，均由个人自理。

第七条 机关承办的会议，由办公室统一安排。本着精打细算，厉行节约的原则，提出预算，报单位主要领导批准。各股室承办的会议，也应本着节约的原则提出预算，经分管领导审核后，报单位主要领导批准。会议报销单据应列清会议室租金、伙食费、住宿费等明细；会议表彰奖励支出须有人事部门的批准文件。会议不准发放各种礼品、纪念品。

第八条 对低值易耗办公用品的购进和发放从严管理。办公用品由办公室统一购买并列帐，领用或发放需登记签字。

第九条 大额办公用品和固定资产购置，需报主要领导批准后，严格按照政府集中采购目录所确定的采购范围，编制政府采购预算，实行政府集中采购。

第十条 报销的各种费用必须出具真实合法的原始票据，原始票据必须同时具备以下必备的要素:

（一）必须具有税务部门或财政部门监制字样的专用章；

（二）必须具有出据单位加盖的行政或财务专用章；

（三）必须具有填制日期、付款单位或付款人、费用项目及名称、开票人等，票据上的商品名称必须详实，内容笼统的单据，不予报销。

（四）原始票据有错误的，应当由出具单位重开，不得在原始票据上涂改、挖补。

（五）对未按规定取得的原始票据，不予报销。

第十一条 机关工作人员各种支出的报销，应当当月开支当月报销。

第十二条 财务人员必须严格遵守财务制度、财经纪律，坚持原则，不得以权谋私、挪用公款，做到收有凭支有据，并按月填制、报送收支情况表。